公司之前都是有支付宝账户的，但是之前公司的账务都是给代账公司做的，她的账上没有体现过任何支付宝上的收支款项。我现在想把这个账户加入到账上去，但是不知道具体应该怎么操作

回答： 之前没有做进去的，你这个月补上。

追问： 从第一笔业务开始补进去吗？大半年了这个支付宝账号有。有时候支付宝提现到银行账户里面的，代账就会在账里面提现

回答： 对的是的，全部都要补做进去。

回答： 他支付宝不做收到的，他提现的话会出现负数余额的吧。

追问： 所以我也很奇怪。我只看到支付报转银行，他就记“存现”，但是库存现金是怎么来的我又看不到从哪来的

回答： 你可以看一下明细张的，或者是看一下他的科目余额表。

追问： 没有的，都是没有的。我问代账，他说她没有设置支付宝的科目，如果我要记，就自己设置一个，然后调账平账。

追问： 现在问题是不知道怎么调整平账

回答： 你之前有知道具体的什么业务吗？

回答： 之前的业务我现在给你补上分录。

回答： 支付宝提现到银行账户，他怎么做的？

追问： 我刚刚进公司，之前的业务我需要问下老板。支付宝提现到银行，他直接写的就是借银行存款，贷库存现金

回答： 那他的库存现金会不会出现负数余额？

追问： 没有出现，库存现金上余额很多，而且老板提现的次数也不多。大多数情况下就是支付宝收了款，然后支付宝付款。所以很少提现到银行

追问： 但是支付宝内部收付的业务他就完全没记，只记提现

回答： 问下你老板具体的是什么业务， 收入的话，你需要确认收入的。

追问： 我现在是要一个月一个月的补上这些业务吗？但是时间不就对不上了？

回答： 那你能反结账修改之前的数据吗？能反结账修改的话可以补到当月。

追问： 反结账那之前的账目不是全部要变动？每个月的资产负债表都会跟着变动？

回答： 是的，是这个意思的，是这么做的。

追问： 不行，我不想去修改她以前做的账了。她移交过来全部都装订成册了，我要动之前的账的话，全部都要改。到时候弄不好还被老板骂。能不能在这个月补回来

回答： 就在这个月补上就可以了。

追问： 具体要怎么补？

回答： 如果是收入的，借其他货币资金贷主营业务收入 小规模纳税人的，然后再做一个借库存现金贷其他货币资金。