咨询
会员头像
138****7118

老师,因前期供应商作废发票,账务处理: 借:工程施工 15000 贷: 应交税费-增值税(进项税转出) 300 借: 应交税费-增值税(进项税转出) 300 贷:应交税费-未交增值税-一般计税 我建筑施工企业账务处理分录 借:工程施工 15000 应交税费—待抵扣进项税 300 贷:应付账款 15300 现在发现账上进项税和实际待抵扣进项进项税有差额,是中间差一步分录

62 2022-08-05 11:16
温馨提示:如果以上问题和您遇到的情况不相符,可在线咨询老师 免费咨询老师
老师解答

 你好;     你这个 分录不对哦 ;  你这个是做建筑工程公司的分录是吗 ?    

2022-08-05 11:17
头像
138****7118

追问: 第二个是

2022-08-05 11:29
头像
138****7118

追问: 第一个是进项税转出分录

2022-08-05 11:29
头像
138****7118

追问: 中间差过渡分录

2022-08-05 11:29
头像
138****7118

追问: 我们每月末会将待抵扣转进项,分录如下: 借:应交税费-增值税-进项税 300 贷:应交税费-待抵扣进项税 300 借:应交税费-未交增值税-一般计税 300 贷:应交税费-增值税-进项税 300

2022-08-05 11:31
头像
答疑老师

回答: 你好; 你进项税都不对;      借:工程施工 15000 贷: 应交税费-增值税(进项税转出) 300 ; 这笔 你借贷方的金额都不对; 这个转出 是写的税额金额    

2022-08-05 11:35
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
资料 财务人员法律风险防范

10课时68253

资料 一般纳税人账税处理汇编(商业企业)

16课时43021

资料 2020年 初级必备考点分享

20课时87675

财务问题咨询

  • 老师
    答疑老师:齐红
    注册会计师 税务师
    回答好评数:1024658 向TA咨询
  • 老师
    答疑老师:王侨
    注册会计师
    回答好评数:1021233 向TA咨询
  • 老师
    答疑老师:唐汨莎
    注册会计师
    回答好评数:1024658 向TA咨询

财务课程

财务课程 财务课程 财务课程 财务课程
免费领取

热门问答

在线提问累计解决68456个问题

齐红 | 金牌答疑老师

职称:注册会计师,中级会计师

亲爱的学员你好,我是来自Excel学堂的齐红老师很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?
二维码
微信扫码
加老师在线提问解答

提交成功

快账推出导师计划,现为您分配专属辅导老师,我将全程辅导您的学习,并可领取资料包,一对一跟进学习

扫码加我微信

微信号:15580860597

扫码或加微信号