你好; 你这个 分录不对哦 ; 你这个是做建筑工程公司的分录是吗 ?
追问: 第二个是
追问: 第一个是进项税转出分录
追问: 中间差过渡分录
追问: 我们每月末会将待抵扣转进项,分录如下: 借:应交税费-增值税-进项税 300 贷:应交税费-待抵扣进项税 300 借:应交税费-未交增值税-一般计税 300 贷:应交税费-增值税-进项税 300
回答: 你好; 你进项税都不对; 借:工程施工 15000 贷: 应交税费-增值税(进项税转出) 300 ; 这笔 你借贷方的金额都不对; 这个转出 是写的税额金额
追问: 我只是举例
追问: 关键是中间分录
追问: 转出分录,工程施工是负数,应付账款也是负数
追问: 老师,因前期供应商作废发票,账务处理: 借:工程施工 -15000 贷: 应交税费-增值税(进项税转出) 300 借: 应交税费-增值税(进项税转出) 300 贷:应交税费-未交增值税-一般计税 300 贷:应付账款 -15300 我建筑施工企业账务处理分录 借:工程施工 15000 应交税费—待抵扣进项税 300 贷:应付账款 15300 现在发现账上进项税和实际待抵扣进项进项税有差额,是中间差一步分录
回答: 你们这个转出是为什么 ; 你为什么转出;是因为进项税发票不让用吗
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
微信号:15580860597
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追问: 第二个是
追问: 第一个是进项税转出分录
追问: 中间差过渡分录
追问: 我们每月末会将待抵扣转进项,分录如下: 借:应交税费-增值税-进项税 300 贷:应交税费-待抵扣进项税 300 借:应交税费-未交增值税-一般计税 300 贷:应交税费-增值税-进项税 300
回答: 你好; 你进项税都不对; 借:工程施工 15000 贷: 应交税费-增值税(进项税转出) 300 ; 这笔 你借贷方的金额都不对; 这个转出 是写的税额金额
追问: 我只是举例
追问: 关键是中间分录
追问: 转出分录,工程施工是负数,应付账款也是负数
追问: 老师,因前期供应商作废发票,账务处理: 借:工程施工 -15000 贷: 应交税费-增值税(进项税转出) 300 借: 应交税费-增值税(进项税转出) 300 贷:应交税费-未交增值税-一般计税 300 贷:应付账款 -15300 我建筑施工企业账务处理分录 借:工程施工 15000 应交税费—待抵扣进项税 300 贷:应付账款 15300 现在发现账上进项税和实际待抵扣进项进项税有差额,是中间差一步分录
回答: 你们这个转出是为什么 ; 你为什么转出;是因为进项税发票不让用吗