老师，你好！有几个问题问一下。要求1的答案中为什么有年初未分配利润？第二个问题就是抵权益那个分录中的长期股权投资的金额为什么没有调整呢？怎么还是5475,为什么没有调整？未分配利润这个金额是调整过的，里面加上了调整后的净利润，我认为长投也要调整的

热门问答

• 1 老师，我们是医疗行业，有几个科室是合作的，所有收入我们收，他们的药及治疗费我们拿提成，但是他们也会用我们的药，我们会参照我们自己的医生4个点提成算给他们，现在是他们用我们药的4％的提成3级科目是什么，比如他们自己的药按80％还给他们，我是计着，主营业务成本-xx科室-药品费
  答：好，可以的，可以这样设置的。
• 2 采矿业属于什么行业，成本该怎么核算
  答：矿业开采属资源开采行业。
• 3 这个劳务公司的票怎么入帐
  答：您好，同学，你可以计入主营业务成本-人工费等 贷应付账款等
• 4 主营业务成本 贷其他应付
  答：您好，同学，具体什么问题
• 5 老师，小规模纳税人季度不超过30万免征增值税，比如季度开了含税金额发票302500，不含税金额299504.96，那是免增值税嘛？
  答：是的，这个是免税的哈。
• 6 主营业务成本的分录怎么写
  答：您好，您说的是借 主营业务成本 贷 库存商品
• 7 原公司注册资本1000万，股东A持股比例70%,股东B持股30%实交注册资本45万，现在公司回购股东B的25持股比例，回购价格30万，回购后股东A的股权比例变为95%，B的持股比例变为5%,那么这个回购活动B需要缴纳个人所得税嘛？具体怎么计算呢
  答：您好，回购股东B的25持股成本45*25%/30%=37.5，回购价30万，B都卖亏了，不用交个税，但我认为现实中B不会同意的
• 8 个体户注册20万以下需要建账吗
  答：查账征税的需要，其他的不用。
• 9 老师请问：8月份个税忘了申报，现在补报上了可以吗？
  答：您好，这个是可以的，可以
• 10 老师，数电发票管理有相关的文件吗？有要求必须要以XML格式存档吗？
  答：没有 接收方取得数电票报销入账归档的， 第一，接收方可以根据《通知》第三条、第五条的规定，仅使用数电票含有数字签名的XML文件进行报销入账归档，可不再另以纸质形式保存。 第二，接收方如果需要以数电票的PDF、OFD格式文件的纸质打印件作为报销入账归档依据的，应当根据《通知》第四条的规定，同时保存数电票含有数字签名的XML格式电子文件。 给大家总结如下： 1、接收方接收完数电票后，无需打印，直接以XML文件进行报销入账归档即可。 2、接收方如果确实需要打印数电票的，除了要保存纸质版发票外，还要保存XML格式电子文件。