老师小企业会计准则补交税会计分录如何写

热门问答

• 1 麻烦老师看看税务师这道选择题，进行解释，谢谢
  答：第一个：售卡人销售卡的时候未实际发生业务，不得开具专票   2、售卡方在取得预存资金时未实际发生销售，无需缴纳增值税   3、持卡人在购物时，销售方实际发生的销售业务，需要缴纳增值税
• 2 老师好，企业贷款49.3万元，前6个月按年利8%还利息，后6个月等额还款每月84215.69元，怎么记帐？
  答：你好， 收到借款 借银行存款49.3贷短期借款49.3 利息分录 借财务费用贷应付利息 年利率/12=月利率
• 3 老师飞机票开了电子普通发票，需要勾选抵扣吗？抵扣按票面税金扣吗？
  答：你好，不需要抵扣的，他给你开的是旅客服务才可以啊，你按照发票的税额抵扣。
• 4 两家是关联企业，总分公司，进行投资性房地产核算，总公司用公允模式核算，分公司用成本模式核算，对吗？
  答：您好，这个是不对的啊
• 5 老师，贷款利息不能抵扣进项税，只能开普票，对吗？
  答：学员你好，贷款利息不能抵扣进项税，只能开普票，对的
• 6 请问生产成本能直接结转到主营业务成本吗？
  答：你好，完工的时候结转到库存商品。
• 7 老师，子公司给母公司打了分红款，账务可以是借利润分配未分配利润，直接贷银行存款吗
  答：你好，可以的，可以这么做的。
• 8 老师这总票可以所得税税前扣除吗？
  答：您好，这个是可以的哈
• 9 小王向银行借款80万利息是3%提问利息会不会每年增加，当小王无力还钱的时候会不会强制执行没收房子
  答：根据合同约定，利息是恒定的。如果，利息到期未付就会利滚利。无力还钱的时候可能会申请强制收房拍卖还贷。
• 10 公司给员工的工资正好和为员工交社保齐平，就是交完社保后不用给员工工资。医保一共85，养老1020，失业42.5，工商17，公积金608，怎么计提怎么做账
  答：计提工资 借：管理费用-工资     贷：应付职工薪酬-工资  个人承担部分社保和公积金 计提公司承担部分社保 借：管理费用-社保 贷：应付职工薪酬-社保，公积金  公司承担部分社保和公积金