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我们公司开增值税专用发票给客户A,硬件60万,软件40万,那么A可以开给B,但是硬件50万,软件50万,可以这样开吗?有风险吗

1 2022-08-03 11:08
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 你好;     比如 是按软件产品即征即退优惠政策的话; 那么你要注意  开票注意事项的;比如 (一)软件检测报告 项目申报人员需要保证公司软件产品拥有省级软件产业主管部门认可的软件检测机构出具的有效的检测证明材料。 (二)建立软著台账 公司研发人员、产品经理、项目申报人员应建立软件产品、软著信息共享,保证公司能及时对公司软件产品申请计算机软件著作权。项目申报人员应建立并及时更新公司《产品与软著对应台账》,包含的内容有:产品分类、产品名称、对应软著名称。 另外软著应该单独建立台账,单独管理,台账内容有:证书名称、获得年份、有限年限、登记号、证书编号、取得方式、取得公司名称;证书需要扫描,电子档案存档。 享受增值税即征即退政策,软件著作权必须为公司自主研发取得,受让取得的软件产品不得享受即征即退政策。 三、销售合同签订 销售人员在签订销售合同时,涉及销售公司软件产品时,需要参照《产品与软著对应台账》,选择与客户需求相对应的产品,且产品名称按照产品对应的软著名称填写,销售合同条款为软件产品销售条款,并在销售合同中约定软件著作权归我方所有。 产品销售合同签订前关于增值税即征即退条款需财务审核。 四、开票管理要求 开票申请人员在提交开票申请时,软件产品开票必须提交销售合同,且开票申请产品名称、销售合同产品名称、软著名称必须保证三者一致,如果不一致,不允许开票。 税率适用现行税率,目前为13%,商品税收编码为软件。 财务部开票人员在开票时要核对开票信息,严格按照要求开具发票。 开票申请审核人员、开票人员应按照增值税即征即退的相关要求严格把关软件产品开票,防止不能享受即征即退政策。 五、纳税申报 财务人员严格按照税务局规定申报软件产品增值税,目前公司软件产品增值税不允许抵扣进项税额。

2022-08-03 11:12
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153****2487

追问: 那我们客户开给我们客户的客户,软件金额变少了,有关系吗,可以不

2022-08-03 11:15
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答疑老师

回答:  你好;    这个不行的; 你要 按实际去开票哦 ;这个会影响你们即征即退的 退税金额的;   要按实际开票的  

2022-08-03 11:18
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153****2487

追问: 我们是按实际开票啊 可是我们客户他把软件金额减少买给他们客户 这怎么就影响到我们了

2022-08-03 11:20
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答疑老师

回答:  你好;      那意思你们实际软件 金额是多少;       你客户要求你开票多少 ?   你们合同注明软件和硬件分别是多少 ?      怕你与你合同 不一致 ;导致 虚开发票 ;    

2022-08-03 11:23
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153****2487

追问: 你怎么搞得 听不懂人话吗 肯定和合同一致啊 你如果不懂就请不要抢答好吗

2022-08-03 11:24
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答疑老师

回答: 你这样开票 本身就不对 ;我在给你分析风险; 你却骂人;  那你去 问问其他老师 ;       看其他老师 怎么说; 你可以多参考;   我要是不会; 我就不会回复你了;     就是  看着你说的这个  业务;  就怕有风险; 好心提醒你; 你还这么骂人 ;             

2022-08-03 11:30
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