老师，这个月月初上报汇总完，上个月还有发票能直接开吗？还是要等反写监控后才能开？

热门问答

• 1 请教一下实务问题 是一般纳税人 前期有些进项还没有入账，这个月也有销项，要是这个月把进项都入账就会出现进项大于销项，不用缴税 我的问题是，之前每月都有缴税，突然有一个月不用缴税，这样好吗？
  答：你好，你可以看一下你的季度税负达到了标准嘛，达到了你可以不用交税。
• 2 公司营销系统日常的维保合同需要缴纳印花税吗
  答： 你好 ；维护保养的话； 属于承揽业务；  按  承揽合同来报印花税； 税率万分之三   
• 3 资料3没有64为什么要加64
  答：你那了，那个是2.964，你分开看了。
• 4 课程里老师说月初上报汇总之后，要在电子税务局进行申报之后，再进入开票软件进行反写监控。请问这个申报指的是增值税的申报还是什么申报？
  答：学员你好，指的是增值税的申报的
• 5 老师，未分配利润，年末在借方，是表示企业亏了，这是什么原因呢，其中的内涵不懂，老师给详细分析讲解一下？
  答：你好，本年利润这个科目你明白吗？你发生的收入借主营业务收入贷本年利润，然后这个本年利润他月末结转到利润分配未分配利润，借本年利润贷利润分配未分配利润，这个是不是盈利的。
• 6 每个月的报税，收到的进项普票不需要做申报啥的吗？也不做别的处理？
  答：你好。不想抵扣 不想抵扣就什么操作，也不用。
• 7 老师，我们是酒店行业，现在暂时未营业，开具住宿发票后，7月份收的住宿费用未汇入到对公账户上，暂时是前台代收，8月份才转到对公上，那7月份开具的发票怎么做账呢
  答：你好，是给的现金是 借库存现金贷主营业务收入。
• 8 老师，我们本月收到上月已认证进项税红字发票，本月我们做了与上月相同分录的负数分录，-进项税额-8000，但有个问题，本月的认证数据和本月账务数据就有这个差额-800，怎么办呢
  答：同学你好 是进项小于销项吗
• 9 老师，我想问一下这个除的为啥不是1加百分之九
  答：你好，同学，购入营改增之前的存量房屋，出售时按照(转让价款-购入价款)/1.05*0.05来预缴增值税。
• 10 老师我问一下我们公司是一般纳税人，可以给小规模开专票吗，他不抵扣对我们有影响吗？
  答：你好，可以的，这个没有影响的。