你好; 你们可以 到时做无票收入处理报税的; 后面开票 ; 红冲无票收入 在按开票做账报税的;
追问: 当期做无票收入好理解,后期红冲无票收入具体怎样做?假设收入是十万,意思是开票那一期就不再确认收入了,只在报税时未开票收入那里填负十万,是这样吗?
回答: 你好1. 意思你要开票出去; 你肯定先 红冲无票收入的; 不然你 同一个业务 就做了两次收入; 是的
追问: 我的做法是对的吗?
回答: 你好; 开票 那期要做开票收入 ; 同时红冲无票收入; 对于i开票当期是一正一负 不影响你收入
追问: 麻烦分别罗列结算期和开票期的会计分录
回答: 你好; 借银行存款贷主营业务收入- 无票收入; 销项税 ; 开票 :借 主营业务收入-无票收入贷主营业务收入- 开票收入
追问: 相当于在主营业务收入科目下要设一个无票收入明细科目了?
回答: 你好; 是 。 这样简单一些;
追问: 针对这种类型的经济业务,国家税法规定的增值税纳税义务时点应该是什么时候?
回答: 你好; 正常是 月结确定结算单后就做收入的; 而不是等着你开票后再做的
追问: 这类经济业务属于赊销,税法定义纳税义务发生时间是合同规定的收款时间。象这样理解,企业按开票时间确认收入纳税也不存在税务风险吧?往往企业开了票也不能及时收到款
回答: 你好; 赊销 也是看你 发货出去的情况来判断的 ; 你开票 如果延迟开票会延迟报税; 会有偷漏税风险的
追问: 实务就是这样,企业大宗混凝土浇筑订单都是长期的赊销,开票一般都是应客户方需求,并且开了票还不能及时收到款。老师帮忙分析一下,这种情况税务账要如何把控?
回答: 你好 ; 那你赊销; 在你发货的时候就得 挂应收账款做无票收入处理的
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
微信号:15580860597
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追问: 当期做无票收入好理解,后期红冲无票收入具体怎样做?假设收入是十万,意思是开票那一期就不再确认收入了,只在报税时未开票收入那里填负十万,是这样吗?
回答: 你好1. 意思你要开票出去; 你肯定先 红冲无票收入的; 不然你 同一个业务 就做了两次收入; 是的
追问: 我的做法是对的吗?
回答: 你好; 开票 那期要做开票收入 ; 同时红冲无票收入; 对于i开票当期是一正一负 不影响你收入
追问: 麻烦分别罗列结算期和开票期的会计分录
回答: 你好; 借银行存款贷主营业务收入- 无票收入; 销项税 ; 开票 :借 主营业务收入-无票收入贷主营业务收入- 开票收入
追问: 相当于在主营业务收入科目下要设一个无票收入明细科目了?
回答: 你好; 是 。 这样简单一些;
追问: 针对这种类型的经济业务,国家税法规定的增值税纳税义务时点应该是什么时候?
回答: 你好; 正常是 月结确定结算单后就做收入的; 而不是等着你开票后再做的
追问: 这类经济业务属于赊销,税法定义纳税义务发生时间是合同规定的收款时间。象这样理解,企业按开票时间确认收入纳税也不存在税务风险吧?往往企业开了票也不能及时收到款
回答: 你好; 赊销 也是看你 发货出去的情况来判断的 ; 你开票 如果延迟开票会延迟报税; 会有偷漏税风险的
追问: 实务就是这样,企业大宗混凝土浇筑订单都是长期的赊销,开票一般都是应客户方需求,并且开了票还不能及时收到款。老师帮忙分析一下,这种情况税务账要如何把控?
回答: 你好 ; 那你赊销; 在你发货的时候就得 挂应收账款做无票收入处理的