老师,数电发票管理有相关的文件吗?有要求必须要以XML格式存档吗?
答:没有
接收方取得数电票报销入账归档的,
第一,接收方可以根据《通知》第三条、第五条的规定,仅使用数电票含有数字签名的XML文件进行报销入账归档,可不再另以纸质形式保存。
第二,接收方如果需要以数电票的PDF、OFD格式文件的纸质打印件作为报销入账归档依据的,应当根据《通知》第四条的规定,同时保存数电票含有数字签名的XML格式电子文件。
给大家总结如下:
1、接收方接收完数电票后,无需打印,直接以XML文件进行报销入账归档即可。
2、接收方如果确实需要打印数电票的,除了要保存纸质版发票外,还要保存XML格式电子文件。
追问: 老师我是看了齐红老师的案例 老师你就给我好好的讲一下吧
回答: 你好 前提呢是之前的业务没有做后期补上的吗?
追问: 嗯嗯 反正就是 19年的21年报销 老板的理由是忘记了
回答: 如果已经做了汇算清缴的情况下,直接做到今年借管理费用或者是销售费用贷银行放款。
回答: 你坐上面的分录是需要修改,汇算清交的,在汇算清缴纳税调整明细表扣除项目30栏,填写税收金额,然后多抵扣所得税,你之前缴纳的税款可以申请退税。
追问: 老师啊 也就是 我上面写的分录写完了而却没有出错 就是要修改汇算清缴了 修改完汇算清缴就没有事了 对不对啊老师
回答: 你好 是的 是这么做的