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CPA100用户7744

我可以根据工程进度表借合同结算—收入结转,贷主营业务收入;然后根据开出的工程发票借应收账款 ,贷合同结算—价款结算 贷应交税费么

24 2022-07-28 15:31
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老师解答

可以的,可以这样处理,没问题。

2022-07-28 15:35
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CPA100用户7744

追问: 如果备料款是300万,然后我们给甲方开300万的发票,那我根据备料进度单做分录时是借合同结算—收入结转300 贷主营业务收入300,还是借合同结算—收入结转275.23 贷主营业务收入275.23

2022-07-28 18:35
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答疑老师

回答: 你是做第2个账务处理,因为你要把那个税给它分离出去。

2022-07-28 18:47
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CPA100用户7744

追问: 那我结转成本的时候也是按275.23来按30:60:5来结转,不是按300万来配比结转

2022-07-28 18:52
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答疑老师

回答: 什么意思?你这个300是你总共收到的钱,你要把增值税减出去才是你的收入。

2022-07-28 19:00
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答疑老师

回答: 成本不是你这样子做的,成本是借主业务成本,贷合同履约成本。

2022-07-28 19:00
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CPA100用户7744

追问: 300是我在甲方总共收的钱,

2022-07-28 19:17
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CPA100用户7744

追问: 我晓得成本是借主营业务成本贷合同履约成本,我的意思是我的成本的金额是按300来30:60:5还是275.23来,因为我是根据进度金额来结转成本的,不是按完工进度来计算收入而是根据甲方的进度单确认收入

2022-07-28 19:21
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答疑老师

回答: 我没太明白你的意思,你的成本是根据你实际发生的成本来做,收入是根据你的完工进度来乘以你总收入确定本期收入。

2022-07-28 19:24
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CPA100用户7744

追问: 就是我的成本不是根据实际发生来做,是根据开票金额来做,这样的话我是按300来结转,还是275.23来结转

2022-07-28 20:55
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答疑老师

回答: 300结转。你这里就是按

2022-07-28 21:19
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CPA100用户7744

追问: 但是我做的收入是275.23,我按300结转不是成本多了么

2022-07-28 23:51
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CPA100用户7744

追问: 收入跟成本不是配比的么

2022-07-28 23:51
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答疑老师

回答: 我没明白你的收入为什么只有275.23。

2022-07-29 10:58
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