你好,月末转出未交增值税在贷方,代表应交未交的增值税
追问: 留抵退税借方余额,是不是也转出未交,
回答: 你好,留抵税额,需要转入到 转出未交增值税 的借方
追问: 你好,老师,能发详细的分录吗,我不明白,我这个是收到了退税的,收的时候进账税额转出在贷方,月底需要从借方转出到哪里?转出未交还是怎么办
回答: 你好,进项大于销项的时候,结转的分录是 借:应交税费—应交增值税(销项税额), 应交税费—应交增值税(转出未交增值税) 贷:应交税费—应交增值税(进项税额) 收到了退税的 借:银行存款 贷:应交税费—应交增值税(转出未交增值税)
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
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回答: 你好,留抵税额,需要转入到 转出未交增值税 的借方
追问: 你好,老师,能发详细的分录吗,我不明白,我这个是收到了退税的,收的时候进账税额转出在贷方,月底需要从借方转出到哪里?转出未交还是怎么办
回答: 你好,进项大于销项的时候,结转的分录是 借:应交税费—应交增值税(销项税额), 应交税费—应交增值税(转出未交增值税) 贷:应交税费—应交增值税(进项税额) 收到了退税的 借:银行存款 贷:应交税费—应交增值税(转出未交增值税)