你好; 看你 对应的所得税费用科目 和你应交税费-应交企业所得税 来
追问: 为啥不一样
回答: 你好; 正常计提就是一样的科目的; 除非你 计提和缴纳分录有差异才会导致 不一样的金额的
追问: 所得税申报时是按照累计数计算吗?
回答: 你好; 是的。 比如2季度所得税计提金额 = 2季度 1-6月利润合计 *企业所得税税率 - 1季度预交的税费
10课时68253
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20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
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追问: 为啥不一样
回答: 你好; 正常计提就是一样的科目的; 除非你 计提和缴纳分录有差异才会导致 不一样的金额的
追问: 所得税申报时是按照累计数计算吗?
回答: 你好; 是的。 比如2季度所得税计提金额 = 2季度 1-6月利润合计 *企业所得税税率 - 1季度预交的税费