老师，我们有个社保户的银行有余额，几元钱，以前会计没有做过这个社保银行的帐，那我现在要增加这个科目，然后把这个余额做进去吗

追问： 这个钱是以前社保户里面的，一直没有做账，现在审计说让做进去

回答： 你好，这个钱是什么业务的？

回答： 就得做进去的，你得查一下什么业务。

追问： 一直是基本户打到社保户上的款，然后留下来的利息吧

回答： 借银行存款，借财务费用，利息收入负数。

追问： 老师，这是个麻烦的事情，这个社保户以前代理记账的时候一直没有和基本户分开，那我怎么办，代理做账就是直接基本户出去，那我现在基本户余额对的罗，我这样做着对不对呢

回答： 社保账户你看下它是一个开户吗？还是你们在社保里面交社保做到待转销项里面的，如果是的话，用往来其他应收款就可以。

追问： 老师，我们社保有开户的，就是代理记账做基本户出去的，我现在查到以前代理记账做到其他货币资金

追问： 现在货币资金也是平的，那我这几元的利息怎么办

回答： 你好，做财务费用里面就是了。

追问： 老师，我有点晕了，我现在要做社保户有几元钱余额，怎么做凭证呢

回答： 借银行存款借财务费用负数