老师,数电发票管理有相关的文件吗?有要求必须要以XML格式存档吗?
答:没有
接收方取得数电票报销入账归档的,
第一,接收方可以根据《通知》第三条、第五条的规定,仅使用数电票含有数字签名的XML文件进行报销入账归档,可不再另以纸质形式保存。
第二,接收方如果需要以数电票的PDF、OFD格式文件的纸质打印件作为报销入账归档依据的,应当根据《通知》第四条的规定,同时保存数电票含有数字签名的XML格式电子文件。
给大家总结如下:
1、接收方接收完数电票后,无需打印,直接以XML文件进行报销入账归档即可。
2、接收方如果确实需要打印数电票的,除了要保存纸质版发票外,还要保存XML格式电子文件。
追问: 预缴的所得税就提现,这个为啥不提现呢?我刚注意到利润表里确实没有这个数
回答: 您好,因为这是以前年度的,不影响本年利润
追问: 可是从分录上看 我没有用以前年度损益调整啊?老师 能否从分录上分析下 为啥没影响本年利润吗?
回答: 您好,他转录了未分配利润,不是本年利润,利润表上是本年利润
追问: 好的,谢谢老师
回答: 不客气欢迎下次提问满意请好评谢谢