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CPA100用户1530

我在三月份计提一笔销售费用36万,在5月支付对方27万,6月份实际收到发票9万,其余发票后续到10月到,如何每部做分录

175 2022-07-01 13:23
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老师解答
2022-07-01 13:43

你好,这个费用一次都是三月份的吗?如果是的话,借销售费用贷其他应付款36 五月份支付借预付账款贷银行27 发票到了之后,借其他应付款,借销售费用-9 借销售费用贷预付账款9 发票到了再继续这样调整就可以了。

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CPA100用户1530
2022-07-01 13:48

追问: 一会用其他应付款,一会用预付,有点晕。我计提借销售费用,贷应付账款,支付27万,借应付账款贷银行存款,收到9万发票不会做了

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答疑老师
2022-07-01 13:51

回答: 做其他应付款是体现暂估,如果你不想体现暂估的话,借销售费用贷,其他应付款36 5月份,支付借其他应付款贷银行存款27 发票到了之后,借其他应付款,借销售费用-9 借销售费用贷其他应付款9

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CPA100用户1530
2022-07-01 14:03

追问: 收到发票做的分录还是不明白。

收到发票做的分录还是不明白。
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答疑老师
2022-07-01 14:06

回答: 冲之前的,暂估理解吗?

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答疑老师
2022-07-01 14:06

回答: 借其他应付款贷销售费用理解吗?

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CPA100用户1530
2022-07-01 14:11

追问: 为啥不用借销售费用9(发票)贷销售费用9(原来暂估的)

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答疑老师
2022-07-01 14:17

回答: 可以这么做的,那两笔合起来不就是这个分录吗? 借其他应付款,借销售费用-9 借销售费用贷其他应付款9

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答疑老师
2022-07-01 14:17

回答: 两个合计起来,不就是你上面的那一个。

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