你好,是的,累计借方是本年借方累计数。
追问: 老师,那如果发现有错但是已经启用账套了,期初能修改吗
回答: 启用了就不能更改期初数据了,除非重建账套。
追问: 老师,这是什么问题,应该检查哪里
回答: 本年利润有期初余额,则损益类科目的累计借贷方数额一致,本年利润科目余额必须等于本年累计损益实际发生额(收入-成本-费用) 本年利润没有期初余额,则损益类科目的累计借贷方只有一方有数据,则累计发生额必须等于本年累计损益实际发生额(收入-成本-费用) 解决方案——核对损益类科目的本年实际发生额和本年利润余额,并修改。 这种情况一般是填入期初数的时候有地方漏了,年中建账损益类科目的余额,本年累计发生额还有实际损益发生额都是需要填的,不能只填余额。如果不填,资产负债表的年初数是无法统计,利润表的数据也不会正确。
追问: 这列也填是吧,就跟累计借贷数据是相同的?
回答: 是的,相同的,你们是不是年中建账,年中启用的时候,需要输入损益类的本年实际发生额。
追问: 是年中建账的
回答: 是年中建账,那么累计借方和累计贷方的数据,和本年累计损益发生额是一样的。
追问: 填完累计发生额 还是不对?
追问: 填了实际发生额还是不对?
追问: 损益类科目期初还要填余额?期初不是没有余额吗
回答: 你有没有核对本年利润的科目余额
追问: 本年利润期初余额是这个
回答: 本年利润期初余额录入无误,如果本年利润有期初余额,那么损益类科目的累计借贷方数额一致,本年利润科目余额必须等于本年累计损益实际发生额(收入-成本-费用),你再检查以下两点:损益类科目的累计借贷方数额是否一致,本年利润科目余额是否等于本年累计损益实际发生额(收入-成本-费用)?
追问: 本年利润科目余额是否等于本年累计损益实际发生额(收入-成本-费用),这个不相等,是哪里的原因
回答: 本年利润=收入-成本-费用,两者一定是相等的,如果两者不相等,但你的本年利润录入无误,那么你检查下,是不是收入、成本、费用的本年累计数录入错误
追问: 数据是这些,我核对录入的和表格的是一致的,但是这个表格的本年利润不等于收入-成本-费用?
回答: 这个表里本年利润的期末余额不对,本年利润期初数是-2856865.14,本年是-794054.79,期末余额应该是-3650919.93
追问: 这个表里本年利润的期末余额不对,本年利润期初数是-2856865.14,是4月的期初数,本年的期初数是-2239876.18-794054.79=-3033930.97呀 ,所以我应该录入哪个数据
回答: 你是从几月开始建账
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
微信号:15580860597
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追问: 老师,那如果发现有错但是已经启用账套了,期初能修改吗
回答: 启用了就不能更改期初数据了,除非重建账套。
追问: 老师,这是什么问题,应该检查哪里
回答: 本年利润有期初余额,则损益类科目的累计借贷方数额一致,本年利润科目余额必须等于本年累计损益实际发生额(收入-成本-费用) 本年利润没有期初余额,则损益类科目的累计借贷方只有一方有数据,则累计发生额必须等于本年累计损益实际发生额(收入-成本-费用) 解决方案——核对损益类科目的本年实际发生额和本年利润余额,并修改。 这种情况一般是填入期初数的时候有地方漏了,年中建账损益类科目的余额,本年累计发生额还有实际损益发生额都是需要填的,不能只填余额。如果不填,资产负债表的年初数是无法统计,利润表的数据也不会正确。
追问: 这列也填是吧,就跟累计借贷数据是相同的?
回答: 是的,相同的,你们是不是年中建账,年中启用的时候,需要输入损益类的本年实际发生额。
追问: 是年中建账的
回答: 是年中建账,那么累计借方和累计贷方的数据,和本年累计损益发生额是一样的。
追问: 填完累计发生额 还是不对?
追问: 填了实际发生额还是不对?
追问: 损益类科目期初还要填余额?期初不是没有余额吗
回答: 你有没有核对本年利润的科目余额
追问: 本年利润期初余额是这个
回答: 本年利润期初余额录入无误,如果本年利润有期初余额,那么损益类科目的累计借贷方数额一致,本年利润科目余额必须等于本年累计损益实际发生额(收入-成本-费用),你再检查以下两点:损益类科目的累计借贷方数额是否一致,本年利润科目余额是否等于本年累计损益实际发生额(收入-成本-费用)?
追问: 本年利润科目余额是否等于本年累计损益实际发生额(收入-成本-费用),这个不相等,是哪里的原因
回答: 本年利润=收入-成本-费用,两者一定是相等的,如果两者不相等,但你的本年利润录入无误,那么你检查下,是不是收入、成本、费用的本年累计数录入错误
追问: 数据是这些,我核对录入的和表格的是一致的,但是这个表格的本年利润不等于收入-成本-费用?
回答: 这个表里本年利润的期末余额不对,本年利润期初数是-2856865.14,本年是-794054.79,期末余额应该是-3650919.93
追问: 这个表里本年利润的期末余额不对,本年利润期初数是-2856865.14,是4月的期初数,本年的期初数是-2239876.18-794054.79=-3033930.97呀 ,所以我应该录入哪个数据
回答: 你是从几月开始建账