同学您好,请问运输代开发票是几个点的票?
追问: 不知道是几个点的呢,运输行业按11%吗?
回答: 您好同学,那我就按9%计算
回答: 同学你好,销项税额=120*13%=15.6进项税额=100*13%+5*9%=13.45 增值税额=15.6-13.45=2.15万元 城建及附加=2.15*(7%+3%+2%)=0.258万元 企业所得税=(120-100-5-0.258)*25%*20%=0.7371万元
追问: 好的,非常感谢老师
回答: 同学您好,不用客气哦
追问: 还有个问题,就是企业所得税那里,是按公式算的吗?
追问: 没做过一般纳税人的账,不怎么会算
回答: 同学,你好,企业所得税那就是用应纳税所得额*所得税税率呢
回答: 同时享受小微企业所得税优惠政策
追问: 好的,谢谢老师
回答: 您好同学,不客气呢
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
微信号:15580860597
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追问: 不知道是几个点的呢,运输行业按11%吗?
回答: 您好同学,那我就按9%计算
回答: 同学你好,销项税额=120*13%=15.6进项税额=100*13%+5*9%=13.45 增值税额=15.6-13.45=2.15万元 城建及附加=2.15*(7%+3%+2%)=0.258万元 企业所得税=(120-100-5-0.258)*25%*20%=0.7371万元
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追问: 还有个问题,就是企业所得税那里,是按公式算的吗?
追问: 没做过一般纳税人的账,不怎么会算
回答: 同学,你好,企业所得税那就是用应纳税所得额*所得税税率呢
回答: 同时享受小微企业所得税优惠政策
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