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CPA100用户2109

贷款利息发票是在6月份申请开具的1-5月份发生的支出,6月份收到票后怎么处理?之前1-5月凭证分录都是借:财务费用-利息 贷:银行存款

201 2022-06-25 14:46
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老师解答
2022-06-25 14:47

您好 请问前面分录金额跟发票金额一致吗

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CPA100用户2109
2022-06-25 14:48

追问: 发票金额是一致的,就是开票日期都是6月份,但是发生的支出是1-5月份的

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答疑老师
2022-06-25 15:11

回答: 这个没事的哈 把发票附在最后一次做财务费用的分录就好了 或者把前面的分录红冲 然后再根据发票写一笔分录

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CPA100用户2109
2022-06-25 15:14

追问: 那就是把6月份的发票附在5月份的凭证后面?

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CPA100用户2109
2022-06-25 15:15

追问: 然后再写个说明?

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答疑老师
2022-06-25 15:15

回答: 把6月份的发票附在5月份的凭证后面  可以发票铅笔备注写一下就好了 1-5利息发票 6月份补开

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CPA100用户2109
2022-06-25 15:16

追问: 审计和税务上会有什么问题吗

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答疑老师
2022-06-25 15:21

回答: 这个没问题的 相当于先暂估 后收票 当年内可以的 税务只要汇算清缴前收到发票都可以的

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CPA100用户2109
2022-06-25 15:26

追问: 但是我也有 6月份开具的发票 然后发生时间是去年的

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答疑老师
2022-06-25 15:27

回答: 汇算清缴的时候纳税调整了吗

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CPA100用户2109
2022-06-25 15:28

追问: 汇算清缴的时候纳税没调整

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答疑老师
2022-06-25 15:29

回答: 那您发票上要注明哪些金额是去年的   不要单独做账务 处理了

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CPA100用户2109
2022-06-25 15:30

追问: 那发票需不需要放在去年凭证后面

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答疑老师
2022-06-25 15:31

回答: 您是开了多张发票还是就一张发票

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CPA100用户2109
2022-06-25 15:33

追问: 去年的 有一张是一个月份的 还有一张是几个月份加在一起开的

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答疑老师
2022-06-25 15:36

回答: 几个月份加在一起开的  那可以把发票复印一下 附在对应的记账凭证后面

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CPA100用户2109
2022-06-25 15:37

追问: 日期都是今年开的发票 然后放在去年对应的凭证后面?

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答疑老师
2022-06-25 15:38

回答: 是的 因为您去年已经入账了 汇算清缴也没有调整写分录

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