老师，你好，做了未开票申报，后期又需要开票出去的，要怎么处理

热门问答

• 1 有留底税100但是税局要求转出，不能有留底退税，请问是这样做分录吗？还是进项税额可以有余额不用转出？转出未交增值税可以转回未交增值税吗？
  答：您好，不是的。税局的意思是销项大于进项就是交税，就不存在留抵税额；这种情况无论怎么做分录增值税都有未抵扣完的进项税额
• 2 个人所得税汇算清缴达不到起征点可以不申报吗
  答：可以的。可以可以的，可以免予申报的。
• 3 老师，我们公司收到一张冲红发票，未抵扣的，需要做什么处理呢？
  答：是普票，需要怎么处理，进项抵扣网站提示喊处理
• 4 老师 办理税务注销，一般需要多久可以办理好呢？
  答：同学， 按照规定不需要在工商行政管理机关或者其他机关办理注册登记的，应当自有关机关批准或者宣告终止之日起15日内，持有关证件向原税务登记机关申报办理注销税务登记。提供资料完整、填写内容准确、各项手续齐全，符合受理条件的，自受理之日起在2个工作日内办结纳税人注销登记;在注销清算过程中未发现纳税人涉嫌偷、逃、骗、抗税或虚开发票等行为的，在办结受理前的涉税事项的，应在受理后2个工作日内办结。
• 5 您好，老师，月末结转损益，是按照明细结转，还是可以一个科目用一个总数结转，比如主营业务收入有好几笔，是在贷方一笔一笔写，还是写总数
  答：你好，需要按照明细来结转的 如果不一样的明细，比如你是主营业务收入a、主营业务收入B，你结转的收入按照a，b分开结转。
• 6 Adam公司生产电脑桌，为明年生产制定出如下预算间接制造费用，相关信息如下。支持性部门运营部合计维修部系统部加工部装配部预算制造费用$360,000$95,000$200,000$300,000$955,000提供的支持性活动来自维修部门10%50%40%100%来自系统部门5%45%50%100%如果Adam公司采用直接分配法将支持性部门成本分摊至生产部门，那么加工部分摊至公司产品的总费用为（ ）(精确到个位数)。 A $418 000 B $422 750 C $442 053 D $445 000
  答：同学同学同学你好 这个 C $442 053
• 7 老师 第一个问题：在小企业里，小企业的初始入账价值＝面值+溢折价。我想问的是交易费用呢？交易费用入哪里？是计入成本？还是计入溢折价里？ 第2个问题，在非同一控制下的长投初始入账价值＝付出的对价含税的公允价。要是问投资成本就是实际购买的价款对吗？麻烦老师一一对应解答，感谢
  答：同学你好 答：计入当期损益 解析： 借：投资收益（交易费用） 贷：银行存款（等） 2.1、首先这个前提是非同一控制下的 2、非同控的成本法里长期股权投资的初始入账成本，就是按照付出对价的公允价值的 3、这个理解的话，就是购买价格的
• 8 行政管理费支出属于（ ）。 A 消费性支出 B 非生产性支出 C 国家政权建设支出 D 转移性支出 E 补偿性支出
  答：你好同学，这道题答案是ABc
• 9 咱们会计根据这个回单来做社保分录。回单上的两笔金额是6220.08和2683.08，合计是8903.16，这个是单位和个人合计负担的社保医保对吧？然后在电子税务局扣缴里面查询到社保和医保分别是4712.40和2035.90，合计是6748.3，电子税务局里面查询到的缴纳金额应该是单位负担的吧？
  答：同学你好 对的 这个是单位负担的 1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2 计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等）   贷：应付职工薪酬——社保 3 次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4 上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金
• 10 我们单位收了租户的收费，高于市价收的，可以开发票吗？
  答：您好，按合同约定的开票就行。