老师，我才接手建筑前期的账，有个问题请帮忙解决下。上月收入150万，但成本票6月中旬才开来，5月的认证已做完，(5月账现在才做)账务里成本如何结转？如果暂估成本，进项税又没认证，账税会分离，这种情况我该怎么做？

热门问答

• 1 @青老师在吗，我这个一般户转基本户可以吗，然后我账上扣了50元开户费，现在实际转账少了50比如账上金额100万是要讲50转账或者现金存入一般户，才可以够钱100万转入基本户吧，老师一般户不能取现金只能转账吗，我这个手续费10元也要存入对公一般户再账上扣钱才可以转出实际100万吗
  答：同学你好 这个可以转的
• 2 请完成一下下图这道题
  答：1借生产成本-甲产品252000*1.02=257040 -乙产品336000*1.02=342720 制造费用8000*1.02=8160 贷原材料
• 3 老师好，有一个自然人电子税务局(扣缴端)，有一个企业的，应该是保存上了，要想报另外一家个税的话，这个登录不上去，也不能下载，怎么操作呢？ 谢谢
  答：你好，是在一个省内的吗？如果是的话，你登录进去之后，有一个首页企业管理在这里面增加。
• 4 报销职工医疗费，怎么做会计分录
  答：您好，这个是作为管理费用就可以的这个
• 5 公司是一般纳税人，前两年从个人那买了一辆二手车，对方开的普票，现在车不用了，要卖出去，能否按简易征收条件进行开票？
  答：能 按简易征收条件进行开票
• 6 老师，我们去年已抵扣的进项税额，今年税务局通知我们做进账税额转出，这个会产生滞纳金吗
  答：如果现在做转出，并在当期申报转出，不会有滞纳金
• 7 当有应交税费–待认证进项税额这个科目，后续账务处理怎么记科目
  答：你好，等认证的时候借进项税额贷待认证进项税额。
• 8 老师，请问我们对方合作约定在平台销售物品，取得的销售收入各自对半分配收入，我们收到这一班到款后如何开票，开票内容应该是什么
  答：你好，那你们约定是哪一方开发票呢？是你们全国开发票吗？
• 9 老师，防水怎么开票？？？
  答：建筑业务的话； 里面的防水按照建筑服务 *防水服务费 ； 来开票的
• 10 老师 我们公司的技术总监 9月份一次性发8个月的工资 个税是按照全年一次性奖金还是工资薪金 可以按照2023年的全年一次性奖金发放嘛
  答：可以按照2023年的全年一次性奖金发放