您好,不是的。税局的意思是销项大于进项就是交税,就不存在留抵税额;这种情况无论怎么做分录增值税都有未抵扣完的进项税额
追问: 她就是要我转出那100分录怎么做呢
回答: 您好,你这100目前也没抵扣过,只能直接进成本。会计分录 借:主营业务成本 贷:应交税费-应交增值税(进项税额) ”
追问: 这个已经抵扣了,已经入了进项了。
回答: 您好,会计分录: 借:营业外支出100 贷:应交税费-应交增值税(进项税额转出)100
追问: 纳税表是这样的
追问: 为什么要算入营业外支出啊?
回答: 您好,进资产成本也行,否则账不平。
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
微信号:15580860597
扫码或加微信号
追问: 她就是要我转出那100分录怎么做呢
回答: 您好,你这100目前也没抵扣过,只能直接进成本。会计分录 借:主营业务成本 贷:应交税费-应交增值税(进项税额) ”
追问: 这个已经抵扣了,已经入了进项了。
回答: 您好,会计分录: 借:营业外支出100 贷:应交税费-应交增值税(进项税额转出)100
追问: 纳税表是这样的
追问: 为什么要算入营业外支出啊?
回答: 您好,进资产成本也行,否则账不平。