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CPA100用户4116

某生产器为增值税一般纳税人,适用增值税税率为13% 2019年8月份的有关经营业务如下: 1销售家商品的模仿商场开具增值税专用发票,取得不含税销售额100万元,另外取得销售费加产品的送货运输费6万元含增值税价格与销售货物不能分别核算 2销售产品开具普通发票,取得含税销售额30万元 3我们说你跟我说说这将是制作一批应税新产品,用于本企业职工,以成本价为25万元,国家税务总局规定成本利润率为10%,该新产品无同类产品市场销售价格 4高清货物区的增值税专用发票注明支付的货款60万元,进项税额7.8万元另外支付。到货的运输费用取得运输公司开具的货物运输眼睛止水专用发票注明运费6万元

184 2022-06-23 11:24
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老师解答
2022-06-23 11:44

你好请把题目完整发一下

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CPA100用户4116
2022-06-23 11:45

追问: 5像农业生产者国际免税农产品一批支付收购价30万元支付给运输单位的运输5万元不含增值税区的运输业增值税专用发票。本月下旬将构建的农产品的20%用于分期也职工方面,以上相关票据均符合税法的规定,请按下列顺序计算该企业8月份应缴纳的增值税  1计算销售甲产品的销项税额 2计算销售乙产品的销项税额 3计算自用新产品有销项税额 4计算外购货物应抵扣的应纳税额 5计算外购免税农产品抵扣的进项税额 6计算器8月份合计应纳增值税

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答疑老师
2022-06-23 11:54

回答: 计算销售甲产品的销项税额 100*0.13+6/1.13*0.13=13.69

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答疑老师
2022-06-23 11:54

回答: 2计算销售乙产品的销项税额 30/1.13*0.13=3.45

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答疑老师
2022-06-23 11:54

回答: 计算自用新产品有销项税额 25*1.1*0.13=3.575

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答疑老师
2022-06-23 11:55

回答: 计算外购货物应抵扣的应纳税额 7.8+6*0.09=8.34

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答疑老师
2022-06-23 11:55

回答: 计算外购免税农产品抵扣的进项税额 35*0.09*0.8=2.52

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答疑老师
2022-06-23 11:56

回答: 计算器8月份合计应纳增值税 13.69+3.45+3.58-8.34-2.52=9.86

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