你好,把你减免的做相反的会计分钟就行了。
追问: 要不要计提?银行账单是139.32,金额对不上,咋搞?
回答: 借营业外收入 贷应交税费应交增值税减免税款
追问: 老师是营业外支出吧? 支付多了哦,对了相冲的分录要负数吗
回答: 对营业外收入 你不计入营业外收入了吗
追问: 可是银行是支付多139.32, 实际的要缴纳的税是134.32
回答: 银行多支出是什么意思
追问: 增值税134.61,城市附加税4.71,总共就是139.32, 三月份的时候我做了一笔免增值税转出,附加税也没有计提, 这几笔分录麻烦告诉我怎么写
回答: 小规模 增值税 借银行存款 贷主营业务收入 应交税费应交增值税 借:税金及附加 贷: 应交税金-城建税 应交税金-教育附加 应交税金-地方教育附加 缴纳时: 借: 应交税金-城建税 应交税金-教育附加 应交税金-地方教育附加 贷:银行存款
追问: 谢谢老师笔芯
回答: 不客气,帮忙给个五星好评
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
微信号:15580860597
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回答: 借营业外收入 贷应交税费应交增值税减免税款
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回答: 对营业外收入 你不计入营业外收入了吗
追问: 可是银行是支付多139.32, 实际的要缴纳的税是134.32
回答: 银行多支出是什么意思
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回答: 小规模 增值税 借银行存款 贷主营业务收入 应交税费应交增值税 借:税金及附加 贷: 应交税金-城建税 应交税金-教育附加 应交税金-地方教育附加 缴纳时: 借: 应交税金-城建税 应交税金-教育附加 应交税金-地方教育附加 贷:银行存款
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