你账面是怎么账务处理的
追问: 借:以前年度损益调整 贷:应付福利费 借:应付福利费 贷:其他应收款-福利费
回答: 你计入了以前年度损益调整,就是算上年度的费用了
追问: 那汇算清缴的时候这一部分是不用算了是吗?
回答: 你是哪一年账面调整这个数据的
追问: 还有一部分福利费是做在管理费用当中 没有过应付职工薪酬这个科目 这里的福利费要填到汇算清缴的表中吗?
回答: 要的,要统计到汇算清缴的福利费里面的
追问: 2021年调整的
回答: 21年调整的,21年汇算清缴不要考虑的
追问: 好的 就是调整的不用计入福利费 管理费用部分的还是要计入职工福利费支出的是吗?
回答: 是的,你的理解是对的
追问: 好的 谢谢老师
回答: 好的,客气,帮到你就好
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
微信号:15580860597
扫码或加微信号
追问: 借:以前年度损益调整 贷:应付福利费 借:应付福利费 贷:其他应收款-福利费
回答: 你计入了以前年度损益调整,就是算上年度的费用了
追问: 那汇算清缴的时候这一部分是不用算了是吗?
回答: 你是哪一年账面调整这个数据的
追问: 还有一部分福利费是做在管理费用当中 没有过应付职工薪酬这个科目 这里的福利费要填到汇算清缴的表中吗?
回答: 要的,要统计到汇算清缴的福利费里面的
追问: 2021年调整的
回答: 21年调整的,21年汇算清缴不要考虑的
追问: 好的 就是调整的不用计入福利费 管理费用部分的还是要计入职工福利费支出的是吗?
回答: 是的,你的理解是对的
追问: 好的 谢谢老师
回答: 好的,客气,帮到你就好