咨询
会员头像
CPA100用户9762

20年7月买了一台打印机1599元,20年计提了211元,21年9月卖了,截止9月计提了379.8元,那21年汇算清缴,资产折旧摊销情况及纳税调整明细表,原值,本年折旧,累计折旧都怎么填?

173 2022-05-20 11:22
温馨提示:如果以上问题和您遇到的情况不相符,可在线咨询老师 免费咨询老师
老师解答
2022-05-20 14:15

你好,你设备都处理了,资产折旧摊销情况及纳税调整明细表上不填了。

头像
CPA100用户9762
2022-05-20 14:16

追问: 但是本年有折旧费,资产折旧表不填的话,提示与期间费用明细表里的折旧摊销费不一致,要紧吗?

头像
CPA100用户9762
2022-05-20 14:21

追问: 但是填上的话,原值减去累计折旧,又会提示与资产负债表固定资产不一致,这怎么解决?应该调哪里?

头像
答疑老师
2022-05-20 14:23

回答: 你好,你那个表是按所有固定资产的金额来填的,不是按单个的固定资产金额折旧来填的

头像
CPA100用户9762
2022-05-20 14:29

追问: 但是期间费用里的折旧摊销费里包含这项固定资产,但资产折旧摊销情况里不包含这项固定资产的,所以不一致

头像
答疑老师
2022-05-20 14:34

回答: 期间里的你对着填可以的,没有影响。

头像
CPA100用户9762
2022-05-20 14:34

追问: 老师,对着哪个填?

头像
答疑老师
2022-05-20 14:36

回答: 你A104000对着你的管理费用的明细填写,A105080按全部资产的账载金额和折旧来填写。

头像
CPA100用户9762
2022-05-20 14:37

追问: 2个表不一致没有关系,是吗?

头像
答疑老师
2022-05-20 14:43

回答: 没关系的,你的A105080的折旧金额 大于管理费用中的折旧金额 就可以了

头像
CPA100用户9762
2022-05-20 14:45

追问: 关键是现在因固定资产出售,折旧金额小于管理费用中的折旧金额

头像
答疑老师
2022-05-20 15:14

回答: 你好,如果 这样的话,你就按你账上计提折旧对应的原值和累计折填 原值1599 本年折旧379.8.累计折旧590.8.后现税收和前面的一样的

头像
CPA100用户9762
2022-05-20 15:16

追问: 老师,这种又会和资产负债表固定资产为0有冲突,为什么会这样?

头像
答疑老师
2022-05-20 15:17

回答: 你好,你公司就一台固定资产的话,只能这么填的啊。

头像
CPA100用户9762
2022-05-20 15:20

追问: 老师,那是按减去的原值0元填,让他与管理费用不一致;还是按账上计提折旧的原值1599元填,与资产负债表不一致,这2种情况,按哪种情况来填会比较好?

头像
答疑老师
2022-05-20 15:34

回答: 你好,按账上的填的,汇算清缴不填资产折旧摊销表,审核不过的

头像
CPA100用户9762
2022-05-20 15:35

追问: 好的,辛苦老师了

头像
答疑老师
2022-05-20 15:35

回答: 好的,不客气,祝你工作愉快

还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
资料 财务人员法律风险防范

10课时68253

资料 一般纳税人账税处理汇编(商业企业)

16课时43021

资料 2020年 初级必备考点分享

20课时87675

财务问题咨询

  • 老师
    答疑老师:齐红
    注册会计师 税务师
    回答好评数:1024658 向TA咨询
  • 老师
    答疑老师:王侨
    注册会计师
    回答好评数:1021233 向TA咨询
  • 老师
    答疑老师:唐汨莎
    注册会计师
    回答好评数:1024658 向TA咨询

财务课程

财务课程 财务课程 财务课程 财务课程
免费领取

热门问答

在线提问累计解决68456个问题

齐红 | 金牌答疑老师

职称:注册会计师,中级会计师

亲爱的学员你好,我是来自Excel学堂的齐红老师很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?
二维码
微信扫码
加老师在线提问解答

提交成功

快账推出导师计划,现为您分配专属辅导老师,我将全程辅导您的学习,并可领取资料包,一对一跟进学习

扫码加我微信

微信号:15580860597

扫码或加微信号