你好,你这里应该是按支付租赁每月分摊月租金计入主营业务成本处理。
追问: 老师,第三方公司不是一次性的把所有的发票开给我们,比如这个月开10万,但是我们只能支付6万,这种情况怎么按月分摊?
回答: 你这里按月分摊,一次开票作为附件处理 所以要求按月开具处理
追问: 老师,我不太理解,你能详细说一下吗 我怎么知道按具体的几个月处理呢
回答: 你这里比如1-3月,你每月租金计入成本 3月一次性开具3个月总金额发票,你作为附件就行了
追问: 老师,租入设备的租赁费直接入成本还是管理费用
回答: 你这租赁进来又出租处理 这计入成本 不计入管理费用
追问: 老师,你能给我写一下, 我第一个问题的完整的分录吗
回答: 借,主营业务成本 贷,其他应付款, 每个月这样 收发票支付 借,其他应付款 贷,银行存款
追问: 老师,月末怎么结转呢
回答: 借,本年利润 贷,主营业务成本
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
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追问: 老师,第三方公司不是一次性的把所有的发票开给我们,比如这个月开10万,但是我们只能支付6万,这种情况怎么按月分摊?
回答: 你这里按月分摊,一次开票作为附件处理 所以要求按月开具处理
追问: 老师,我不太理解,你能详细说一下吗 我怎么知道按具体的几个月处理呢
回答: 你这里比如1-3月,你每月租金计入成本 3月一次性开具3个月总金额发票,你作为附件就行了
追问: 老师,租入设备的租赁费直接入成本还是管理费用
回答: 你这租赁进来又出租处理 这计入成本 不计入管理费用
追问: 老师,你能给我写一下, 我第一个问题的完整的分录吗
回答: 借,主营业务成本 贷,其他应付款, 每个月这样 收发票支付 借,其他应付款 贷,银行存款
追问: 老师,月末怎么结转呢
回答: 借,本年利润 贷,主营业务成本