老师,数电发票管理有相关的文件吗?有要求必须要以XML格式存档吗?
答:没有
接收方取得数电票报销入账归档的,
第一,接收方可以根据《通知》第三条、第五条的规定,仅使用数电票含有数字签名的XML文件进行报销入账归档,可不再另以纸质形式保存。
第二,接收方如果需要以数电票的PDF、OFD格式文件的纸质打印件作为报销入账归档依据的,应当根据《通知》第四条的规定,同时保存数电票含有数字签名的XML格式电子文件。
给大家总结如下:
1、接收方接收完数电票后,无需打印,直接以XML文件进行报销入账归档即可。
2、接收方如果确实需要打印数电票的,除了要保存纸质版发票外,还要保存XML格式电子文件。
追问: 本月就这一笔业务,想知道月底需不需要计提附加税和印花
回答: 你好,本月就这一笔业务,就不需要计提的
追问: 那老师,如果想查这个月预缴交了多少印花税怎么查呢?
回答: 你好,看 应交税费~印花税 的借方发生额就是了
追问: 那季度需要交所得税了,再吧预缴的印花税和应交的印花一起计提对吗
回答: 你好,这里季度要交所得税,与印花税是两码事,没有关联性啊
追问: 老师您看啊,如果需要交所得税,印花税预缴了不计提会导致利润表里税金及附加少记,这样会导致多交税啊
回答: 你好,单位有产生印花税的纳税义务吗
追问: 这个月就这一笔预缴印花税啊。我异地都预了,还要在我们当地电子税务局再申报一次吗?不太明白啊
回答: 你好,是预缴的建安合同印花税吗?
追问: 是的老师!当地税务局还需要再申报一次吗
回答: 你好,需要做相应申报,需要做计提分录
追问: 做计提我明白了,预缴了又计提了就平了。但是还要再申报我司不就交2遍印花税了吗
回答: 你好 1,第一次是预缴申报 2,第二次是正常申报,预缴的税款可以抵扣总的应纳税额,没有重复纳税的
追问: 但是电子税务局附加税和印花税没有预缴那一栏,只有增值书和所得税有预缴纳那一栏,减少预缴的,就显示实际应交的了。
回答: 你好,附加税和印花税没有预缴那一栏,那就需要去税局咨询是什么原因导致的了