对的是的,不用反结账修改的啊,你申报给税务局的还能修改吗?
追问: 去年12月暂估了一笔成本,1月份申报的第四季度,成本就多申报50多万,现在我汇算只有47万多的成本,只能调整吗?还是说可以把账务反结账回去把那笔暂估的全部冲销了,重新做一笔正确的实际成本金额呢?
回答: 你好,现在只能调增之前的账务处理,不要修改。
追问: 我问了几个老师,有的说的是不需要一直,按照实际填
回答: 你可以修改的,你试一下,你税务局要求不要求你调整
回答: 好几个学员都反映了一九年的税务局要求他们预缴的所得税申报表,还有第四季度的财务报表修改一下,因为不一致。
追问: 我的意思是现在汇算那个主表里面的收入,成本,利润必须要和去年第四季度的所得税里面对应的一致吗?
回答: 对的是的是这个意思,是这么做的。
回答: 预缴的所得税利润总额,还有你汇算清缴的所得税利润总额,还有你社报给税务局第四季度年报的利润表的利润总额都得一样的
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
微信号:15580860597
扫码或加微信号
追问: 去年12月暂估了一笔成本,1月份申报的第四季度,成本就多申报50多万,现在我汇算只有47万多的成本,只能调整吗?还是说可以把账务反结账回去把那笔暂估的全部冲销了,重新做一笔正确的实际成本金额呢?
回答: 你好,现在只能调增之前的账务处理,不要修改。
追问: 我问了几个老师,有的说的是不需要一直,按照实际填
回答: 你可以修改的,你试一下,你税务局要求不要求你调整
回答: 好几个学员都反映了一九年的税务局要求他们预缴的所得税申报表,还有第四季度的财务报表修改一下,因为不一致。
追问: 我的意思是现在汇算那个主表里面的收入,成本,利润必须要和去年第四季度的所得税里面对应的一致吗?
回答: 对的是的是这个意思,是这么做的。
回答: 预缴的所得税利润总额,还有你汇算清缴的所得税利润总额,还有你社报给税务局第四季度年报的利润表的利润总额都得一样的