借所得税费用贷应交税费生产经营所得 借应交税费生产经营所得贷银行存款 结转月末结转损益就可以的,借本年利润贷所得税费用
追问: 老师,请问2021年度生产经营所得个税被我结转到营业税金了,这个有什么影响吗
回答: 你好,税金及附加这个科目吗?那你的利润总额少了,你少交了生产经营所得。
追问: 请问能不能结转到费用呢
回答: 不可以的,你结转到费用、税金及附加,这些都影响你的利润总额的,因为你缴纳的这些生产经营所得,他不允许抵扣
回答: 只能影响你的净利润。
追问: 好的,现在汇算要怎么调整呢
回答: 你好在成本费用调增里面,其他你把这个缴纳的生产经营,否则减去就可以的
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职称:注册会计师,中级会计师
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追问: 老师,请问2021年度生产经营所得个税被我结转到营业税金了,这个有什么影响吗
回答: 你好,税金及附加这个科目吗?那你的利润总额少了,你少交了生产经营所得。
追问: 请问能不能结转到费用呢
回答: 不可以的,你结转到费用、税金及附加,这些都影响你的利润总额的,因为你缴纳的这些生产经营所得,他不允许抵扣
回答: 只能影响你的净利润。
追问: 好的,现在汇算要怎么调整呢
回答: 你好在成本费用调增里面,其他你把这个缴纳的生产经营,否则减去就可以的