你好,需要按季度做相应的结转分录
追问: 怎么结转呢,分录怎么做啊
回答: 你好,是减免了,还是需要缴纳呢
追问: 减免了怎么做
追问: 需要缴纳又怎么结转
回答: 你好 减免了 借:应交税费—应交增值税 , 贷:营业外收入—增值税减免 缴纳了 借:应交税费—应交增值税 , 贷:银行存款
追问: 年底需要结转吗
回答: 你好,小规模纳税人增值税发生的时候计入贷方,缴纳或者减免的时候计入借方,不需要特地做其他结转分录啊
追问: 小规模纳税人,去年本年利润未结转,可以下一年度结转吗
回答: 你好,可以补做结转处理的
追问: 到今年年底可以和今年的做一块吗
回答: 你好,是的,是可以的
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
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回答: 你好,是减免了,还是需要缴纳呢
追问: 减免了怎么做
追问: 需要缴纳又怎么结转
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回答: 你好,小规模纳税人增值税发生的时候计入贷方,缴纳或者减免的时候计入借方,不需要特地做其他结转分录啊
追问: 小规模纳税人,去年本年利润未结转,可以下一年度结转吗
回答: 你好,可以补做结转处理的
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