你好 借:固定资产清理 , 累计折旧 , 贷:固定资产 借:资产处置损益 , 贷:固定资产清理
追问: 老师,我们用的小企业会计准则,固定资产原值20万,累计折旧118800。分录后面可以帮我添上金额吗?谢谢老师
回答: 你好 借:固定资产清理 20万—118800 , 累计折旧 118800, 贷:固定资产 20万 借:资产处置损益 20万—118800, 贷:固定资产清理 20万—118800
追问: 好的,谢谢老师
追问: 老师,还有一个问题,我去年10-12月份的企业所得税账务上忘记计提了,实际当时的税收已经缴纳了,现在怎么处理呢?
回答: 你好,补计提就是了 借:以前年度损益调整 ,贷:应交税费—企业所得税
回答: 不客气,祝你学习愉快,工作顺利! 希望你对我的回复及时予以评价,谢谢。
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
微信号:15580860597
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追问: 好的,谢谢老师
追问: 老师,还有一个问题,我去年10-12月份的企业所得税账务上忘记计提了,实际当时的税收已经缴纳了,现在怎么处理呢?
回答: 你好,补计提就是了 借:以前年度损益调整 ,贷:应交税费—企业所得税
追问: 好的,谢谢老师
回答: 不客气,祝你学习愉快,工作顺利! 希望你对我的回复及时予以评价,谢谢。