老师这种账怎么做平 部分是走账 部分是材料 设计到两个公司 备注是先收到2068500 在付北京展建

追问： 走账不体现出来 只想体现全部是货款 2068500是我们收的 货款是1217288 还有851212是我们公司自己收了 这个钱怎么做才能体现我全部是材料款 合情合理

回答： 你好记账的时候 借:应收票据2068500 贷:应收账款1217288 预收账款851212 这是收的分录，支付金额冲应付，多余的计入预付

追问： 老师能不能把分录都 写一下 我好学习一下

追问： 851212是我们收的啊 不是预付款 1217288 是材料款

回答： 您好，您刚才说都要反应成货款。所以呢，只能通过应收和预收或者应付跟预付来体现。 这个851212是什么款？你们收的是什么意思？收的是什么款？

追问： 2068500-1217288=851212 多的不就是我们公司的吗？

追问： 货款只有1217288啊老师你看后面备注没有

追问： 整个分录老师能不能写一下

回答： 你好，你没有明白我的意思。我知道咱们的业务是收到一个承兑，是2068500。其中货款是1217288。那么剩余的这个85万是什么款？用来用做什么用？我问的是这个，因为做分录的话，要根据业务的内容来做。

追问： 85万就相当于我们给我们的 没有业务

追问： 相当于返款这样的

追问： 这样的会计分录怎么写呢

回答： 返款他就要确认其他业务收入了， 借应收票据 贷应收账款 其他业务收入

追问： 能不能整体分录写一下 老师

回答： 那你支付出去的分别是设么业务

追问： 上面写的板材款

回答： 收到承兑 借:应收票据2068500 贷:应收账款1217288 其他业务收入851212 支付 借：应付账款2068500 贷应收票据2068500