因以前年度损益调整之后未分配利润减少在当期凭证怎么做

追问： 以前的企业所得税做错了

回答： 借以前年度损益调整贷应交税费所得税 借利润分配未分配利润贷以前年度损益调整

追问： 未分配利润在当期怎么做呢

追问： 未分配利润再怎么做呢

回答： 未分配利润，这已经是最后的科目，不需要做账务处理的

追问： 但是这样资产负债表和利润表逻辑关系就不对了

回答： 你好，可以忽略这个差异，你也可以去修改未分配利润期初余额。

追问： 20多万呢 这差异不能随便忽略啊

回答： 你好，可以忽略的，如果你修改的话，你第一季度已经申报了，你怎么修改？而且你修改了期初未分配利润的话，你去年期末和今年的期初就不一致

追问： 但是这个逻辑关系不符也不行吧

回答： 你好 是的 但是你分红之后逻辑也不多

追问： 那现在这个问题怎么处理呢

回答： 忽略这个差异 要么修改未分配利润期初 自己选择的吧

追问： 不能这样啊 老师 要不然您问问别的老师

回答： 不能那样 忽略差额吗 还是那个 第二个要是修改我非常确定 就是修改未分配利润期初余额