你好,学员,比如资产折旧写100万,税收折旧写200万,就是纳税调减100万了
追问: 有100万不是在账面摊销掉了吗,为啥写200万
回答: 100是会计上的 200是税法的, 都填写好,差额就是纳税调减的
追问: 那费用化的那部分填哪儿
回答: 费用化的,你说的是研发加计扣除吗
追问: 是的,老师,比如研发支出后面转入费用化100万,填汇算哪个表
回答: 这个填写附表研发费用加计扣除优惠明细表A107012
10课时68253
16课时43021
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职称:注册会计师,中级会计师
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追问: 有100万不是在账面摊销掉了吗,为啥写200万
回答: 100是会计上的 200是税法的, 都填写好,差额就是纳税调减的
追问: 那费用化的那部分填哪儿
回答: 费用化的,你说的是研发加计扣除吗
追问: 是的,老师,比如研发支出后面转入费用化100万,填汇算哪个表
回答: 这个填写附表研发费用加计扣除优惠明细表A107012