上月开具发票，本月红冲后。上月增值税如何申报？

热门问答

• 1 只签了框架合同 能开发票吗
  答：没有实际发生业务就开发票，属于虚开发票，有风险。
• 2 请问老师，店铺是租董事长的房，要是写租赁协议得要0.5%印花税吧？
  答：您好！是的。是要的。印花税税率也是这么多
• 3 老师，请问生产经营个人所得税账务怎么处理，计提，还有怎么结转，
  答：借所得税费用贷应交税费生产经营所得 借应交税费生产经营所得贷银行存款 结转月末结转损益就可以的，借本年利润贷所得税费用
• 4 所得税汇算时，去年的一笔款没收到发票，分录做的管理费用，应该怎么申报所得税
  答：你好在纳税调整明细表，扣除项目其他填写账载金额就可以了。
• 5 公司装修，装修款分几笔付款。未装修前支付的第一笔应该计入什么科目
  答：同学你好，计入预付账款科目 ；
• 6 老师您好，我们这边有个分公司是独立核算的，那可以同时享受西部跟民族吗？
  答：你好，可以的，但是分公司他不享受小型微利企业。
• 7 老师，我从5月份开始用柠檬云软件，4月份用的精斗云，期初数录上不平衡，是不是4月每个科目有余额都要把数录到柠檬云的期初数里面呢，我现在录了好多凭证了，还怎么录期初数呢，这个柠檬云是刚用，之前没用过，不知道怎么用，公司不愿意出钱买记账软件，这个柠檬云是免费的，目前不太会怎么用，麻烦老师能解答下吗
  答：你好，同学，你可以反结账回去，然后再，录期初的。
• 8 老师，请问一下小汽车油卡充值，是不是借预付账款 贷库存现金 去加油。借管理费用 差旅费 贷 预付账款 就行了
  答：可以的，可以这么做的。
• 9 所得税汇算时，发现去年分录把应付职工薪酬做成管理费用工资了，申报所得税时怎么处理呢
  答：你好，学员，这个直接纳税调整即可，再职工薪酬附表
• 10 公司想换记账公司，需要把原来的发票凭证都要回来吗？
  答：你好，是的，是这样的