做了以前年度损益调整这个科目，所得税汇算清缴要怎么填？

热门问答

• 1 老师，您好，我们是从21年10月才建账的，季度平均值怎么算
  答：同学，你好，后一个季度的总额就可以了
• 2 资产总额怎么填（该企业21年10月新成立，12月底资产负债表资产1950元），不要回答公式，百度我也能查到，麻烦解答下我这个案例该填多少，怎么计算
  答：21年10月新成立，12月底资产负债表资产1950元 资产总额可取数=1950/2=975元=0.1万元
• 3 甲公司2019年度实际发生合理工资薪金支出500万元，拨缴工会经费10万元，发生职工福利费80 万元、职工教育经费35 万元。根据企业所得税法律制度的规定， 甲公司计算2019年度企业所得税应纳税 所得额时，准予扣除的工会经费、职工福利费、职工教育经费合计为（ ）万元。 A. 115 B. 130 C. 125 D. 120
  答：准予扣除的工会经费、职工福利费、职工教育经费合计为A. 115
• 4 老师，小规模纳税人可以自己核定专票，去领专票回来开专票吗
  答：您好，小规模目前是可以自己开专票的
• 5 在计提当月的工资时，在下月发放的时候，如果计提多了或计提少了怎么做会计分录？
  答：多计提的做计提相反分录 少计提的再补记上和计提分录一样。
• 6 公司名称比如说：…市铭文环保科技有限公司跟…市铭文环保设备有限公司有什么区别？
  答：同学你好 你们有研发的就选择第一个
• 7 老叔，餐费能记入员工福利费吗
  答：您好，您这个具体是什么餐？
• 8 甲公司为增值税一般纳税人，2019年10月自农民手中购进棉花，开具的农产品收购发票上注明买 价30 000元， 棉花千当月全部用千生产棉布， 当月销售棉布取得含增值税销售额565 000元。已知销售棉 布增值税税率为13%, 当月发生的进项税额在当月抵扣。根据增值税法律制度的规定，甲公司2019年10月 上述业务应纳的增值税额为（ ）元。 A.46 450 B.38 000 C.35 000 D.43 450
  答：上述业务应纳的增值税额为C.35 000
• 9 2021年底计提的一笔维修费用，2022年5月份汇算清缴时进行纳税调增了，这个维修费用必须在5月份之前冲回还是只要在2022年底之前冲回即可。
  答：你好在收到发票的当月红冲，如果没有收到发票，汇算清缴之前也就是五月底。
• 10 有以前年度损益调整应该在所得税申报表的哪里列出来？
  答：需要重新做上年的年报利润表，按正确的金额填列