老师，请问餐费可以开专票吗？如果替票中多为餐费和住宿费，该怎么处理呢？

追问： 那替票中多为餐费和住宿费，该怎么处理呢？

回答： 你是不能出现餐饮和住宿票吗，是什么业务

追问： 不是不能出现哈，是替票大多数是这些项目的票，其中住宿的还有些是专票。

回答： 你这些票是怎么产生的，按照受益原则计入成本或者费用 借：受益原则   应交税费-应交增值税（进项税）   贷：银行存款

追问： 老师，替票中这些项目金额累计比较大，有没有什么比较好的建议？

回答： 同学你好，你说的替票是发票是吧，一直没问你

追问： 是的，就是有些日常费用没有发票，拿相同金额发票替

回答： 那最好是别用这类发票，开正常的业务发票，比如服务之类的会好一点

追问： 明白，但是之前已经替了，而且金额比较大，应该去什么费用比较好？

回答： 同学你好，这种一般差旅费比较多，可以放在管理费用或者销售费用

追问： 餐费也尽量进差旅费？不进招待？

回答： 差旅费招待费都可以，本来就是二级科目，不影响自己科目

追问： 那这个住宿费专票可以抵扣吗？

回答： 可以的，专票可以抵扣