老师.如果企业没开发票.是不是就没有用应收账款

热门问答

• 1 请问最新的六税两费小微企业标准是什么？分公司能享受吗？
  答：本公告所称小型微利企业，是指从事国家非限制和禁止行业，且同时符合年度应纳税所得额不超过300万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元等三个条件的企业。 从业人数，包括与企业建立劳动关系的职工人数和企业接受的劳务派遣用工人数。所称从业人数和资产总额指标，应按企业全年的季度平均值确定。具体计算公式如下： 季度平均值＝（季初值＋季末值）÷2 全年季度平均值＝全年各季度平均值之和÷4 年度中间开业或者终止经营活动的，以其实际经营期作为一个纳税年度确定上述相关指标 不可以
• 2 汇算清缴中工资薪金支出中账载金额，实际发生额，税收金额怎样填写？我账上的应付职工薪酬本年累计借方是13020，贷方本年累计是16920。贷方余额3900元是12月工资，已在2022年一月发放。请老师具体说说汇算清缴那三个数怎样填写
  答：实际金额，账载金额、税收金额都是填写16920。
• 3 甲公司2016年实现销售收入3500万元，年度利润总额1200万元，已预缴企业所得税200万元。汇算清缴期间经税务机关审核，发现以下涉税待处课事项： (1)利润总额中包括从境内乙公司(适用企业所得税税率15%)分回的税后利润200万元； (2)利润总额中包括甲公司转让未到期的国债，取得的转让收益20万元； (3)在计算利润总额时，新产品研究开发费用80万元已计入管理费用扣除； (4)在计算利润总额时，业务宣传费200万元已计入销售费用扣除； (5)在计算利润总额时，甲公司直接向某灾区捐赠的40万元已计入营业外支出扣除； (6)在计算利润总额时，甲公司通过民政部门向某灾区小学捐赠的130万元已计入营业外支出扣除。已知：甲公司适用的企业所得税税率为25%。要求：根据上述资料，计算甲公司2016年度汇算清缴应纳企业所得税税额。
  答：2016年5月份的有关生产经营业务如下： 1）销售甲产品给某大商场，开具增值税专用发票，取得不含税销售额80万元； 另外，开具普通发票，取得销售甲产品的送货运输费收入5.85万元。 2）销售乙产品，开具普通发票，取得含税销售额29.25万元。 3）将试制的一批应税新产品用于本企业基建工程，成本价为20万元，成本利润率为10%， 该新产品无同类产品市场销售价格。 4）销售2016年1月份购进作为固定资产使用过的进口摩托车5辆，开具普通发票， 每辆取得含税销售额1.17万元；该摩托车原值每辆0.9万元。 5）购进货物取得增值税专用发票，注明支付的货款60万元，进项税额10.2万元； 另外支付购货的运输费用6万元，取得运输公司开具的增值税专用发票。 6）向农业生产者购进免税农产品一批，支付收购价30万元，支付给运输单位的运费5万元， 取得相关的合法票据。本月下旬将购进的农产品的20%用于本企业职工福利。 以上相关票据均符合税法的规定。请按下列顺序计算该企业5月份应缴纳的增值税税额。
• 4 研发费用没材料，做什么啊，可以一直领吗，到时候账面少，库存多，没事吗
  答：学员您好，您的问题具体是什么？有截图吗？
• 5 老师你好，我们什么时候会用到应交税费-应交增值税-转出未交增值税呢
  答：您好 进项税额跟销项税额有差额的时候 需要用到这个科目
• 6 老师你好，我想问一下六税两费政策退回来的印花税和附加税应该怎么做分录呢？
  答：您好 做计提跟缴纳相同的红字分录就好了
• 7 老师，我公司收到对方付款1010，这1010包含了10元手续费。我的银行对账单是收货款1010，然后又有一次支付手续费10元，请问我要怎么做分录，能保证这个应收和银行余额都是对的（应收就是1000银行余额也是1000）
  答：哦，实际的应收账款是1010吗？
• 8 处置固定资产，产生了营业外支出，所得税前可以扣除吗？需要不需要调呢？要调增吗？有税法文件规定吗？
  答：你好； 要看是 什么原因导致的； 你们是变卖还是报废产生的  
• 9 请问公司种植水稻那些、准备把种植、施肥、打药的用工分包给一个合作社、请提供一下这种合作协议？
  答：同学你好 这个没有这个专门的协议
• 10 老师帮我写一下分录，第一个分录写完了，给我写开了发票的分录就行，我们把车卖给另外一个子公司了，售价和固定资产清理的金额一致，没毛病，写分录就行！
  答：你这里处理没问题 借，银行存款 贷，固定资产清理 应交增值税 收款在做这个就可以啦