费用发票金额比付款金额少，按那个为标准

热门问答

• 1 老师，这个报表有问题吗？可以根据这个报表做年报吗？
  答：真实情况，可以做年报
• 2 A105060广告费和业务宣传费跨年度纳税调整明细表与A104000期间费用明细表中广告费和业务宣传费数字一样吗？我填的出现风险提示不一样原如下， 老师，景点广告费3000元计入主营业务成本了，期间费用表中没有加3000元，但是在A105060表中加了3000元差异在这？
  答：你做到了主营业务成本里面的这一部分，不应该填写到期间费用，你看一下能忽略吧
• 3 A公司租赁了一块地需要用于生产基地建设，上面有建筑物需要拆除，出租方B委托A公司来拆除，房屋残值费需要支付给出租方B，出租方B又会付给A拆除费，那么A公司这笔残值费可以作为生产基地的成本计入在建工程-生产基地么，收到的拆除费也计入在建工程-生产基地的贷方，来冲销基地建设成本可以么？
  答：你好，你这里可以这样处理的
• 4 就应发工资10000养老扣301.6医疗100失业9 住房公积金300个税126.68 补四月多扣医保31.9 补四月多扣个税126.28这个发工资的会计分录如何做
  答：您好，借管理费用贷应付职工薪酬10000借应付职工薪酬工资贷其他应付款，应交税费应交个人所得税，补多扣是什么意思？
• 5 我用微信扫码，开的中国石化电子发票没有了，请问发票记录在那里？
  答：同学，你好 你在微信里面，开票记录那里看下
• 6 老师好：应收帐款在借方表示什么意思。贷方科目是银行存款。我们付对方加工费。这样做对不对。
  答：你好，应收帐款在借方，代表应收未收回的款项 我们付对方加工费，按分录是，借：委托加工物资，贷：银行存款 
• 7 老师，但是已经这么计算了，该如何调整?是下个月工资表中个人社保部分都不扣，然后之后的就当月工资表中扣除当月个人社保?
  答：是的，下个月工资表中个人社保部分都不扣，然后之后的就当月工资表中扣除当月个人社保。
• 8 个税和医保扣多了，下个月补发到工资里面如何做账，会计分录怎么写
  答：你好；  扣除多了   ；    你扣除是 做 借其他应付款- 个人社保； 应交税费-应交个人所得税 ；应付职工薪酬-工资    贷 银行存款    
• 9 你好维修费的账务处理
  答：你好，这个是车间设备的维修费吗？
• 10 企业集团的股份支付结算方式与母公司的股份支付结算方式一致，是吗？比如母公司是现金结算的股份支付，则企业集团也是现金结算的股份支付。母公司是权益结算的股份支付，则企业集团也是权益结算的股份支付，是这样吗？
  答：是这样的，因为都是在整体角度考虑，而整体角度就是母公司角度。