个税和医保扣多了，下个月补发到工资里面如何做账，会计分录怎么写

追问： 没有，我想问的是我补发的个税和医保应该记入哪里

回答：  你好 ；     借其他应付款- 个人社保； 应交税费-应交个人所得税贷银行存款 ；直接做分录    

追问： 这个不是多扣了社保和个个税嘛，我想说的是我补发到工资里面，我上个月扣多了，这个月要补

回答：  你好 ；    你原来 的个税和 个人社保 你没有走科目吗 ？ 你原来应该是贷方有余额的； 你不打算去冲掉吗？    

追问： 应发工资10000养老扣301.6医疗100失业9 住房公积金300个税126.68 补四月多扣医保31.9 补四月多扣个税126.28这个发工资的会计分录如何做

回答：  你好 ；1.借管理费用-工资10000贷应付职工薪酬-工资10000  ；  2. 缴纳社保 ：借 其他应收款-个人社保；  应付职工薪酬-单位部分社保贷银行存款 ；          3，把之前多扣除的社保 和个税转到 工资科目去 ；     借 其他应付款- 个人社保； 应交税费-应交个人所得税  贷应付职工薪酬-工资 ；  一起发：借   应付职工薪酬-工资 ；贷银行存款  ；  其他应收款-个人社保   ；应交税费-应交个人所得税；    

追问： 为什么要将多扣的社保和个税转到工资账户去

追问： 我可以直接抵减本月要交的个税和医保吗

回答： 你不是说你要在工资里面去  一起发吗 ？ 你之前  发工资的时候 也是做的  借应付职工薪酬-工资贷其他应付款个人社保 ； 应交税费-应交个人所得税； 我现在只是给你做了相反分录 去处理而已 ；到时工资一起发即可 ；    可以的。     我其实本来一开始想喊你直接退的； 你非得考虑的那么复杂   

追问： 那不就是退给员工补到工资里面一起发

追问： 那我可不可以直接抵减本月要交的个税和医保

回答： 你好 ；      可以的。 你可以直接抵减。  你到时发工资 就少 贷方计提这部分金额即可