您好,不是,您应当是以前年度损益调整-5,不是当期
追问: 老师,对的,是分录错了。但是您不要管我的分录。你帮我看看我的所得税调整是否正确
回答: 2021年所得税汇算时:账载金额0万,实际发生额5万,税收金额5万,纳税调减5
追问: 为什么不是调减10万呢?
回答: 您好,因为您支付的就是5,所以纳税调减就是5
追问: 多计提的部分,去年应纳税多得额已经调增了5万,今年冲管理费用,利润增加了5万。那多计提的部分不是应纳税多得额总得就增加了10万吗?
回答: 您好,那您应当更正20年纳税申报表
追问: 老师,那我不去更正,今年就这样调可以吗?
回答: 您好,您这样操作是不正确的,但不影响所得税金额
追问: 好的,谢谢老师
回答: 您好,您客气,小林非常荣幸能够给您支持
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
微信号:15580860597
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回答: 2021年所得税汇算时:账载金额0万,实际发生额5万,税收金额5万,纳税调减5
追问: 为什么不是调减10万呢?
回答: 您好,因为您支付的就是5,所以纳税调减就是5
追问: 多计提的部分,去年应纳税多得额已经调增了5万,今年冲管理费用,利润增加了5万。那多计提的部分不是应纳税多得额总得就增加了10万吗?
回答: 您好,那您应当更正20年纳税申报表
追问: 老师,那我不去更正,今年就这样调可以吗?
回答: 您好,您这样操作是不正确的,但不影响所得税金额
追问: 好的,谢谢老师
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