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CPA100用户7677

老师 就是我公司19年暂估了一笔很大的成本,然后20年回来了一点成本发票,我不知道要怎么冲掉这个暂估的成本,毕竟都跨年了

1009 2020-02-21 11:16
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老师解答
2020-02-21 11:19

实际发生是这么多暂估的吗,

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CPA100用户7677
2020-02-21 11:20

追问: 对,工程的,只是发票没在当月可以要回来,现在都跨年了

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答疑老师
2020-02-21 11:21

回答: 实际发生这个不需要冲掉,你汇算清缴时候还没有回来发票这个纳税调增

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CPA100用户7677
2020-02-21 11:22

追问: 那我账要怎么做呢

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答疑老师
2020-02-21 11:27

回答: 这个不处理就可以,这个是暂估和回来发票有差额单价吗?

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CPA100用户7677
2020-02-21 11:29

追问: 那回来的发票,不做账吗

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答疑老师
2020-02-21 11:30

回答: 这个最后没有差额不处理就可以,合计话,

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CPA100用户7677
2020-02-21 11:34

追问: 现在只是回来一部分发票而已,没有全部回来、

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答疑老师
2020-02-21 11:37

回答: 这个实际发生不需要调,你这个贷方做应付账款暂估款吗?

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CPA100用户7677
2020-02-21 11:38

追问: 那应付账款的余额就一直挂在那里了

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答疑老师
2020-02-21 11:39

回答: 你后续不付款啊,那这个是真实交易吗?

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CPA100用户7677
2020-02-21 11:39

追问: 我之前是是这样做的,借:主营业务成本 贷:应付账款-暂估

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答疑老师
2020-02-21 11:39

回答: 那这个到发票部分做借:主营业务成本负数 贷:应付账款-暂估 负数,借主营业务成本 贷应付账款供应商

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CPA100用户7677
2020-02-21 11:48

追问: 是真实交易的,工程的劳务费还有一些分包的施工工程

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答疑老师
2020-02-21 11:54

回答: 剩下没有到发票继续暂估就可以,这个

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