你好,结转完损益之后借本年利润贷利润分配,未分配利润结转本年利润,如果是亏损的,上面的分录不变,金额是负数。
追问: 先用财务软件自动结转损益,然后看本年利润如果是借方余额,结转分录借利润分配~未分配利润 贷本年利润,如果是贷方余额,结转分录借本年利润 贷利润分配~未分配利润,是这样吗
回答: 是的,可以这么做的。
追问: 还有是不是进项销项也要结转?12月底进项大于销项,结转吗?怎么分录?
回答: 好,结转不结转都可以的,这个看你们单位自己。 借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项
追问: 进项销项年底或年中不强制结转是吗?
回答: 对的是的是这么理解,是这么做。
追问: 老师,我看了一下,本年利润结转和不结转,并不影响财务报表的数字,为什么要结转呢?有什么区别
回答: 本年利润是当年的利润,它是一年的当年的净利润,如果你不接软的话,你当年的利润看,本年利润看不出来。
追问: 本年利润在贷方余额就是盈利?我还是不明白结转的好处?结转后看利润分配的余额吗?麻烦老师给我讲讲
回答: 是的 他没有好处,它就是年末需要结转
回答: 本年累计他核算的是今年的利润,你上亿年的应该清楚清楚是零。
追问: 哦。因为我才知道本年利润年末需要手工结转,前年的我都没有结转怎么办呀
回答: 你好 在今年一块结转。
追问: 好的,不影响什么吧?
回答: 不影响其他的,没有关系的,可以的,允许的,可以这么做的,允许这么做的。
追问: 好的谢谢
追问: 还有一个问题,要交4季度所得税,是不是要在12月底计提,借所得税费用 贷应交税费所得税?
回答: 需要缴纳的是这么做的,是这么理解的。
追问: 年末需要交什么印花税?比如账簿?购销合同?怎么计算?
回答: 你好,账本的需要申报,只申报就可以了,不需要缴纳,你们还有其他的什么业务?
10课时68253
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职称:注册会计师,中级会计师
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追问: 先用财务软件自动结转损益,然后看本年利润如果是借方余额,结转分录借利润分配~未分配利润 贷本年利润,如果是贷方余额,结转分录借本年利润 贷利润分配~未分配利润,是这样吗
回答: 是的,可以这么做的。
追问: 还有是不是进项销项也要结转?12月底进项大于销项,结转吗?怎么分录?
回答: 好,结转不结转都可以的,这个看你们单位自己。 借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项
追问: 进项销项年底或年中不强制结转是吗?
回答: 对的是的是这么理解,是这么做。
追问: 老师,我看了一下,本年利润结转和不结转,并不影响财务报表的数字,为什么要结转呢?有什么区别
回答: 本年利润是当年的利润,它是一年的当年的净利润,如果你不接软的话,你当年的利润看,本年利润看不出来。
追问: 本年利润在贷方余额就是盈利?我还是不明白结转的好处?结转后看利润分配的余额吗?麻烦老师给我讲讲
回答: 是的 他没有好处,它就是年末需要结转
回答: 本年累计他核算的是今年的利润,你上亿年的应该清楚清楚是零。
追问: 哦。因为我才知道本年利润年末需要手工结转,前年的我都没有结转怎么办呀
回答: 你好 在今年一块结转。
追问: 好的,不影响什么吧?
回答: 不影响其他的,没有关系的,可以的,允许的,可以这么做的,允许这么做的。
追问: 好的谢谢
追问: 还有一个问题,要交4季度所得税,是不是要在12月底计提,借所得税费用 贷应交税费所得税?
回答: 需要缴纳的是这么做的,是这么理解的。
追问: 年末需要交什么印花税?比如账簿?购销合同?怎么计算?
回答: 你好,账本的需要申报,只申报就可以了,不需要缴纳,你们还有其他的什么业务?