借固定资产清理累计折旧,贷固定资产13万, 借银行存款1万, 贷固定资产清理1/1.13 应交税费,应交增值税销项 然后把固定资产清理余额结转到营业外收支。
追问: 借:固定资产清理 115172.08 累计折旧 6774.82贷:固定资产121946.9 借:库存现金10000贷固定资产清理8849.55 应交税费应交增值税销项1150.44 借:固定资产清理106322.53贷营业外收入106322.53
追问: 老师,帮我看看是这样的吗?
追问: 还有个问题是我11月买那么次月折旧、卖的那个月还是应该折旧一次吧?
回答: 是的 是这么做的 对
追问: 那我1月份卖车的这个收入计入固定资产清理了,那我增值税申报表这个卖车的收入填那一栏呢?
回答: 13%销售货物一栏里面的
追问: 还有个问题,我买进来13万卖1万、亏了,最后怎么进营业外收入了呢
回答: 你之前的折旧没有折旧完
追问: 那这个营业外外收入,还交增值税不?
回答: 不交增值税 需要交所得税
追问: 还有个问题,我账上收入用的科目是固定资产清理、税务那边收入相当于计入了主营业务收入,那我账上和税务收入就不一致了,我怎么处理才一样呢?
回答: 你好 要想一致改其他业务收入
追问: 就是把固定资产清理计入到其他业务收入吗?
回答: 对 只修改第二个的 其他的不动
追问: 好的,谢谢老师
回答: 不用客气 工作愉快
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
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追问: 借:固定资产清理 115172.08 累计折旧 6774.82贷:固定资产121946.9 借:库存现金10000贷固定资产清理8849.55 应交税费应交增值税销项1150.44 借:固定资产清理106322.53贷营业外收入106322.53
追问: 老师,帮我看看是这样的吗?
追问: 还有个问题是我11月买那么次月折旧、卖的那个月还是应该折旧一次吧?
回答: 是的 是这么做的 对
追问: 那我1月份卖车的这个收入计入固定资产清理了,那我增值税申报表这个卖车的收入填那一栏呢?
回答: 13%销售货物一栏里面的
追问: 还有个问题,我买进来13万卖1万、亏了,最后怎么进营业外收入了呢
回答: 你之前的折旧没有折旧完
追问: 那这个营业外外收入,还交增值税不?
回答: 不交增值税 需要交所得税
追问: 还有个问题,我账上收入用的科目是固定资产清理、税务那边收入相当于计入了主营业务收入,那我账上和税务收入就不一致了,我怎么处理才一样呢?
回答: 你好 要想一致改其他业务收入
追问: 就是把固定资产清理计入到其他业务收入吗?
回答: 对 只修改第二个的 其他的不动
追问: 好的,谢谢老师
回答: 不用客气 工作愉快