借工程施工贷,应付职工薪酬,借应付职工薪酬贷银行存款。 以后确认了收入,借主营业务成本贷工程施工。
追问: 那12月只做了这一笔计提工资的...开了发票..收到了钱..这个怎么结转..发票劳务费开了37万
回答: 借主营业务成本贷工程施工。
追问: 那小规模开的1%的普票..怎么记分录..
回答: 借银行存款贷,主营业务收入应交税费应交增值税。
追问: 你好..那写了销项之后..第三季度开的发票没有超过45万..销项税是2700多..这个12月底转到那个科目
回答: 好借应交税费应交增值税贷,营业外收入12月份结转。
追问: 开发票的时候是 借:应收帐款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税额)比如是个3200(这里还写销项税额吗) 那12月底结转这个销项得分录是 借:应缴税额-应交增值税 贷:营业外收入吗 小规模
回答: 哦,对的是的,是这么做的,这里不要写销项税额,应交税费,应交增值税,小规模只有这一个科目的。
追问: 好的..谢谢老师
回答: 不用客气,工作愉快。
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
微信号:15580860597
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追问: 那12月只做了这一笔计提工资的...开了发票..收到了钱..这个怎么结转..发票劳务费开了37万
回答: 借主营业务成本贷工程施工。
追问: 那小规模开的1%的普票..怎么记分录..
回答: 借银行存款贷,主营业务收入应交税费应交增值税。
追问: 你好..那写了销项之后..第三季度开的发票没有超过45万..销项税是2700多..这个12月底转到那个科目
回答: 好借应交税费应交增值税贷,营业外收入12月份结转。
追问: 开发票的时候是 借:应收帐款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税额)比如是个3200(这里还写销项税额吗) 那12月底结转这个销项得分录是 借:应缴税额-应交增值税 贷:营业外收入吗 小规模
回答: 哦,对的是的,是这么做的,这里不要写销项税额,应交税费,应交增值税,小规模只有这一个科目的。
追问: 好的..谢谢老师
回答: 不用客气,工作愉快。