老师，请问月末是不是把损益类科目结转至本年利润，年末才把本年利润结转至利润分配-未分配利润？

追问： 好的，谢谢

追问： 但是，我看之前的会计，因为要分配利润给股东，不到年末有把本年利润结转至利润分配-未分配利润

回答： 不用客气，工作愉快。

追问： 但是，我看之前的会计，因为要分配利润给股东，不到年末有把本年利润结转至利润分配-未分配利润 这样做可以吗

回答： 可以的 但是最好还是年末做 平时分红做其他应收款

追问： 不是其他应付款吗

追问： 可以明细化一点吗

回答： 给你股东分红好 你们支付的 借其他应收款贷银行存款

追问： 然后呢，年末怎么做？

回答： 抵扣 借应付利润贷其他应收款，应交税费个税 分红需要计提 自己做个计提的就可以

追问： 什么时候计提

回答： 你好，12月份计提就可以做了盈余公积，结转盈余公积之后。

追问： 这个整体思路，我还没理清楚

回答： 借利润分配应付利润 贷应付利润

回答： 借应付利润 贷其他应收款 应交税费个稅

回答： 借利润分配未分配利润 贷利润分配应付利润

追问： 3步骤，没看懂，可以说明吗

回答： 计提分红 借利润分配应付利润 贷应付利润已读 2022-01-22 08:46

回答： 分红借应付利润 贷其他应收款 应交税费个稅已读 2022-01-22 08:46

回答： 结转应付利润 借利润分配未分配利润 贷利润分配应付利润

追问： 老师，如果没有计提，只有结转和支付，会产生怎么样的结果

回答： 应付利润是一个负数余额