你好,如果调整是什么意思
回答: 如果没有报送,可以在10500那里,或者职工薪酬附表,税收金额加上这一笔钱
追问: 就是刚才说的上年年终奖在今年记入了费用科目交了个税,发放了,上年汇算清缴报表按2021年账上数据填写,不需要考虑这部分?
回答: 然后21年度纳税调减,就可以税前扣除了,学员
追问: 汇算清缴21年涉及应付职工薪酬科目贷方数都要加上这一笔吗,
回答: 这个不用修改报表,只需要纳税调整,有个应付职工薪酬的附表,在税收金额那一个空格加上这个金额
追问: 税收金额好像是系统自动等于账上记载借方数实际发生额吗?
追问: 那是21年账上记载实际发生额要加上这一笔?
回答: 不是,税收金额是自己填写的
回答: 是21年账上记载实际发生额要加上这一笔
追问: 其他不用调整吧?老师,如果21年成本做低了,21年税费已经缴纳了,怎么办。
追问: 还是在成本调整明细表做调整吗,其他报表与账上数据保持一致?
回答: 其他不用调整吧,你们税费缴纳了,不是汇算清缴没申报吗
回答: 在应付职工薪酬附表填写即可的
追问: 次年申报应付职工薪酬表税收栏减这个数加上2022年年终奖(在2023年报)对吗?
回答: 是的,你说的很对的,学员
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
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回答: 如果没有报送,可以在10500那里,或者职工薪酬附表,税收金额加上这一笔钱
追问: 就是刚才说的上年年终奖在今年记入了费用科目交了个税,发放了,上年汇算清缴报表按2021年账上数据填写,不需要考虑这部分?
回答: 然后21年度纳税调减,就可以税前扣除了,学员
追问: 汇算清缴21年涉及应付职工薪酬科目贷方数都要加上这一笔吗,
回答: 这个不用修改报表,只需要纳税调整,有个应付职工薪酬的附表,在税收金额那一个空格加上这个金额
追问: 税收金额好像是系统自动等于账上记载借方数实际发生额吗?
追问: 那是21年账上记载实际发生额要加上这一笔?
回答: 不是,税收金额是自己填写的
回答: 是21年账上记载实际发生额要加上这一笔
追问: 其他不用调整吧?老师,如果21年成本做低了,21年税费已经缴纳了,怎么办。
追问: 还是在成本调整明细表做调整吗,其他报表与账上数据保持一致?
回答: 其他不用调整吧,你们税费缴纳了,不是汇算清缴没申报吗
回答: 在应付职工薪酬附表填写即可的
追问: 次年申报应付职工薪酬表税收栏减这个数加上2022年年终奖(在2023年报)对吗?
回答: 是的,你说的很对的,学员