你好 ; 可以。但是没有发票你汇算无法税前扣除的
追问: 也就是说,对方如果能提供发票,最方便也最省事是吗? 开服务费、咨询费可以吗?
回答: 你好 ; 是的。 最好是 开劳务*咨询服务费来开票
追问: 还想请教下,民非企业年底送的礼品到底有没有金额限制的啊?有的说没限制,买什么开什么做到账里,有的说有限制
回答: 你好; 送给别人 这个是招待费 会有扣除标准的
追问: 我能做到其他费用里吗?因为年底要送大概十几万礼品费的
追问: 做到业务招待费肯定超了
回答: 你好; 要计入招待费哈 。这个超过了 调增
追问: 这个具体调增是怎么调啊?如果我的礼品是15万,销售收入是200万的话
回答: 你好; 填写汇算调整表; 扣除类项目里面对应栏次去调增 。 账上据实做 不改分录
追问: 老师,我还不是很明白,我刚做这个,调增是要补缴税的意思吗?
回答: 你好 ; 是的。 意思 会增加你 应纳税所得额 到时增加缴纳所得税 (在你盈利的情况下 )
追问: 老师,这个增加的所得税具体算的?我想算一下15万的礼品需要补多少
回答: 你好 ; 招待费是不超过发生额的60%且不超过收入的千分之五; 两者取小值来税前扣除
追问: 那我一年销售额200万,招待费15万,那招待费不能超过1万?
回答: 你好 ; 是的。 你只能税前扣除1万 。 调增14万
追问: 遇到这类问题,有没有什么好的解决办法?
回答: 你好 ; 自己控制招待费的费用发生支付 ; 不然你汇算 没办法处理的
追问: 那只能老板自己私卡走,账上别体现了,不然没法做
回答: 你好 ; 是的。 你公户去支付只能做账 到时没法税前扣除的
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
微信号:15580860597
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追问: 也就是说,对方如果能提供发票,最方便也最省事是吗? 开服务费、咨询费可以吗?
回答: 你好 ; 是的。 最好是 开劳务*咨询服务费来开票
追问: 还想请教下,民非企业年底送的礼品到底有没有金额限制的啊?有的说没限制,买什么开什么做到账里,有的说有限制
回答: 你好; 送给别人 这个是招待费 会有扣除标准的
追问: 我能做到其他费用里吗?因为年底要送大概十几万礼品费的
追问: 做到业务招待费肯定超了
回答: 你好; 要计入招待费哈 。这个超过了 调增
追问: 这个具体调增是怎么调啊?如果我的礼品是15万,销售收入是200万的话
回答: 你好; 填写汇算调整表; 扣除类项目里面对应栏次去调增 。 账上据实做 不改分录
追问: 老师,我还不是很明白,我刚做这个,调增是要补缴税的意思吗?
回答: 你好 ; 是的。 意思 会增加你 应纳税所得额 到时增加缴纳所得税 (在你盈利的情况下 )
追问: 老师,这个增加的所得税具体算的?我想算一下15万的礼品需要补多少
回答: 你好 ; 招待费是不超过发生额的60%且不超过收入的千分之五; 两者取小值来税前扣除
追问: 那我一年销售额200万,招待费15万,那招待费不能超过1万?
回答: 你好 ; 是的。 你只能税前扣除1万 。 调增14万
追问: 遇到这类问题,有没有什么好的解决办法?
回答: 你好 ; 自己控制招待费的费用发生支付 ; 不然你汇算 没办法处理的
追问: 那只能老板自己私卡走,账上别体现了,不然没法做
回答: 你好 ; 是的。 你公户去支付只能做账 到时没法税前扣除的