您好,借 应交税费——应交增值税 贷 营业外收入
追问: 我是指己交专用发票的税金结转分录
回答: 你之前计提的时候怎么做的呢?
追问: 没计提,借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费
回答: 借 应交税费——应交增值税 贷 银行存款,这样不就你缴纳了?不用交的贷方是营业外收入
追问: 是的,开的专用发票,开具发票时即时扣款
追问: 在税务局代开的
回答: 借 应交税费——应交增值税 贷 银行存款
追问: 老师,我是问小规模月底怎么结转这笔税金
回答: 我想问一下,你计提的时候在贷方,现在缴纳了在借方,这个不是已经结转了?您说的是损益?
追问: 年底期末有余额啊
追问: 就是损益
回答: 应交税费的增值税怎么和损益有关系了。。。麻烦您具体一些,您说的是税金及附加吧。。
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
微信号:15580860597
扫码或加微信号
追问: 我是指己交专用发票的税金结转分录
回答: 你之前计提的时候怎么做的呢?
追问: 没计提,借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费
回答: 借 应交税费——应交增值税 贷 银行存款,这样不就你缴纳了?不用交的贷方是营业外收入
追问: 是的,开的专用发票,开具发票时即时扣款
追问: 在税务局代开的
回答: 借 应交税费——应交增值税 贷 银行存款
追问: 老师,我是问小规模月底怎么结转这笔税金
回答: 我想问一下,你计提的时候在贷方,现在缴纳了在借方,这个不是已经结转了?您说的是损益?
追问: 年底期末有余额啊
追问: 就是损益
回答: 应交税费的增值税怎么和损益有关系了。。。麻烦您具体一些,您说的是税金及附加吧。。