你好!做补提分录: 借累计盈余 贷累计折旧
追问: 把应该计入当期损益的修缮费用计入了固定资产,怎么做账
回答: 当时分录是怎么做的呢
追问: 当时计入了资本性支出-大型修缮,应当计入行政支出-修缮费
回答: 具体分录是怎么做的呢
追问: 借资本性支出-大型修缮,贷银行存款,借固定资产,贷固定基金
回答: 好的,那就做调整分录: 借累计盈余 贷固定资产
追问: 我们没有累计盈余科目
追问: 借固定基金,贷固定资产,可以吗?就等于是盘亏处理
回答: 可以的,你的理解很对
追问: 老师,就我给你发的那张图,1983年11月30日价值90000元,2019年12月31日大型修缮427569元,那我今年补提折旧时应该按哪一年开始计提呢?
回答: 固定资产当月增加,当月即开始计提折旧的
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
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追问: 把应该计入当期损益的修缮费用计入了固定资产,怎么做账
回答: 当时分录是怎么做的呢
追问: 当时计入了资本性支出-大型修缮,应当计入行政支出-修缮费
回答: 具体分录是怎么做的呢
追问: 借资本性支出-大型修缮,贷银行存款,借固定资产,贷固定基金
回答: 好的,那就做调整分录: 借累计盈余 贷固定资产
追问: 我们没有累计盈余科目
追问: 借固定基金,贷固定资产,可以吗?就等于是盘亏处理
回答: 可以的,你的理解很对
追问: 老师,就我给你发的那张图,1983年11月30日价值90000元,2019年12月31日大型修缮427569元,那我今年补提折旧时应该按哪一年开始计提呢?
回答: 固定资产当月增加,当月即开始计提折旧的