老师，年末必需要把本年利润转到未分配利润吗？

追问： 老师，比如期末利润表上的利润总额是减除企业所得税5万后的95W，账上的本年利润是100W（含企业所得税），结转本年利润按哪个数据

回答： 你好 按照95万来结转的

追问： 那年末本年利润科目还有5W余额呀？正确吗？后面怎么冲销呀

回答： 不对的，你的所得税费用还有余额吗？

追问： 所得税转到本年利润了，但是利润表中净利润已经减所得税了，

回答： 你好 净利润是100 还是95的

追问： 本年利润是100，净利润是95

回答： 净利润和本年利润为什么不一致啊？这两个应该是一样的。

追问： 本年科润里有企业所得税费用的结转

回答： 所得税结转到本年利润 本年利润减少了才对 你的没有减少

追问： 我已经结转了呀，本年利润余额还是含有所得税费用，不知道错在哪

回答： 截图你的所有的凭证 利润表还有科目余额表

追问： 老师，我搞清楚了，谢谢你的耐心指导！

回答： 不用客气 工作愉快